Otrzymanie świadczeń wiąże się zazwyczaj z długimi kolejkami do urzędów i ciągłym poprawianiem błędnie wypełnionych lub zebranych dokumentów. Rejestracja ulgi podatkowej to jeden z nielicznych wyjątków, gdy procedura składania dokumentów zostaje zauważalnie uproszczona.
Istnieją dwie możliwości uzyskania rekompensaty – za pośrednictwem organu podatkowego lub miejsca pracy.
Przyjrzyjmy się, jakie dokumenty należy zebrać w obu przypadkach.
Rejestracja odliczeń za pośrednictwem urzędu skarbowego
Aby zwrócić podatek dochodowy tą metodą należy skontaktować się z organem podatkowym właściwym dla miejsca zamieszkania i dostarczyć komplet dokumentów.
Pełną listę można znaleźć na stronie internetowej terytorialnego urzędu skarbowego. W różnych regionach mogą występować różnice w liczbie i sposobie wypełniania dokumentów. Aby uniknąć „uszkodzonego telefonu”, lepiej znaleźć kontakty i adres instytucji, a następnie umówić się na spotkanie i osobiście skontaktować się z inspektorem.
Przybliżony pakiet dokumentów do przetworzenia odliczenia kredytu hipotecznego to następująca lista:
- paszporty osób, których środki przeznaczone są na zakup mieszkania. W przypadku osób niepełnoletnich, na których nazwisko zarejestrowana jest nieruchomość, wymagany jest akt urodzenia;
- umowa sprzedaży. Ponieważ odliczenie podatku przysługuje tylko dla domu oddanego do użytku, a nie istniejącego już na etapie projektu, należy sporządzić protokół odbioru;
- świadectwo własności do mieszkania;
- indywidualny numer podatkowy osoba dokonująca odliczenia podatkowego;
- umowa z bankiem o udzieleniu kredytu na zakup nieruchomości (cel kredytu musi być określony w umowie);
- zaświadczenie z banku, potwierdzające zapłacone odsetki i dokumenty płatnicze (czeki lub pokwitowania potwierdzające wpłatę środków);
- zaświadczenie o dochodach(formularz 2-NDFL) - wydawany przez dział księgowości w miejscu pracy;
- wypełniony oświadczenie w formularzu 3-NDFL(próbka znajduje się);
- wniosek o zwrot podatku dochodowego na konto wnioskodawcy.
Jeśli planujesz otrzymać rekompensatę w postaci podwyżki w swoim miejscu pracy, to we wniosku wskazany jest nie numer konta, a dane pracodawcy. Na adres tego ostatniego wydawane jest zaświadczenie, na podstawie którego dział księgowości zwraca wnioskodawcy podatek dochodowy.
Pomimo imponującej listy dokumentów, większość z nich jest już skompletowana; wystarczy dostarczyć inspektorowi oryginały wraz z poświadczonymi kopiami.
Rejestracja ulg podatkowych w miejscu pracy
Pierwszym krokiem do uzyskania odszkodowania jest uzyskanie zaświadczenia z urzędu skarbowego (patrz wyżej).
Następnie musisz zduplikować niektóre dokumenty dla pracodawcy:
- świadectwo odbioru oraz umowa kupna-sprzedaży;
- świadectwo własności;
- dokumenty płatnicze (paragony, czeki lub pokwitowania);
- wniosek o zwrot podatku dochodowego.
Którą metodę odliczenia podatku wybrać?
Zaletą rekompensaty za pośrednictwem urzędu skarbowego jest to, że pieniądze wracają bezpośrednio do podatnika. Nie dotyczy to środków przeznaczonych na zwrot odsetek od kredytu – są one wydawane celowo na spłatę bieżącego zadłużenia.
Za pośrednictwem urzędu skarbowego możesz także otrzymać odliczenie za kilka poprzednich lat. Wadami tej metody jest długi czas oczekiwania na pozytywną decyzję i zwrot pieniędzy.
Ubiegając się o ulgę podatkową w miejscu pracy, rekompensata następuje stale w miarę narastania wynagrodzeń. Firma nie ponosi przy tych płatnościach żadnych strat – po prostu podatek dochodowy przekazywany jest nie na państwo, a na pracownika. Tę metodę warto wybrać, jeśli miejsce zatrudnienia jest stabilne, a zwolnienie nie jest wpisane w Twoje najbliższe plany.
Jeśli zmienisz pracodawcę, będziesz musiał ponownie przejść procedurę rejestracyjną w urzędzie skarbowym.
Ładowanie...
