Trendy rozwoju rynku pożyczek dla małych firm. Trendy w rozwoju akcji kredytowej i udział banków w programach finansowych wspierających małe przedsiębiorstwa

Wielu przedsiębiorców, opracowując biznesplan na nowy rok kalendarzowy, często interesuje się tym, jak będzie wyglądało kredytowanie dla małych firm w 2017 roku, czy warto liczyć na wsparcie rządowe, czy też lepiej pozyskać inne źródła finansowania.

Ze względu na trudną sytuację polityczną, a także ogromną liczbę nierozwiązanych kwestii makroekonomicznych na szczeblu państwowym, pesymistyczni analitycy przekonują, że małe firmy nie powinny w najbliższym czasie liczyć na poważne wsparcie państwa czy lojalną postawę przedstawicieli kapitału bankowego. Ale przy takim podejściu do perspektyw rozwoju swojego biznesu wcale nie musisz rejestrować indywidualnego przedsiębiorcy lub LLC, ale po prostu znajdź pracę w swojej specjalności i daj swoją siłę, umysł, wiedzę i talent na rzecz grosza dla bardziej przedsiębiorczych obywateli.

Prezentowany artykuł zainteresuje przede wszystkim tych czytelników, którzy już prowadzą własną działalność gospodarczą lub planują w najbliższym czasie założyć własną firmę. Ponadto informacje te przydadzą się studentom i nauczycielom ekonomii. instytucje edukacyjne, a także analitycy pracujący w tym kierunku.

Pożyczki dla małych firm w 2017 r. – wsparcie państwa

Mimo trudnej sytuacji gospodarczej, rząd i Bank Centralny planują w tym roku pracę, koncentrując się na wspieraniu i rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw. Dzięki wspólnym wysiłkom urzędnicy państwowi i główny regulator finansowy Federacji Rosyjskiej obiecują zorganizować dostarczanie środków kredytowych dla podmiotów gospodarczych o minimalnych rocznych stawkach od 6,5 do 11 proc. Na ile obietnice natury ekonomicznej będą odpowiadały rzeczywistości, czas pokaże.

Ponadto w tym roku planowane jest uruchomienie mechanizmu nawigatora geomarketingowego. Głównym celem tego systemu jest dostarczanie przedsiębiorcom informacji o sytuacji w: ten moment w interesującym ich segmencie rynku, w dowolnym regionie kraju. Jeśli ten pomysł zadziała w pełni, start-upy będą mogły znacznie obniżyć koszty organizacji własny biznes.

Jeśli przeprowadzisz dokładne badanie wszystkich istniejących opcji wspierania małych firm, które zapewnia państwo, można zidentyfikować następujące ważne obszary:

Federalne programy dla początkujących przedsiębiorców, a także przedstawicieli biznesu zajmujących się produkcją, ekoturystyką lub rozwojem sztuki ludowej.

Pomoc małym firmom poprzez udostępnienie działek (zwłaszcza pod uprawę roślin rolniczych bez użycia środków chemicznych i GMO), szkolenia, doradztwo w kwestiach prawnych, finansowych i podatkowych.

Wsparcie biznesowe, które wyraża się w zapewnieniu majątku niezbędnego do funkcjonowania firmy (nieruchomości, wyposażenie, maszyny, magazyny).

Zapewnienie dotacji rządowej.

Jeśli miliony nie są potrzebne do pomyślnej realizacji twojego projektu komercyjnego, możesz otrzymać pomoc prawną od państwa za pośrednictwem Centrum Zatrudnienia. Aby to zrobić, musisz rzucić pracę (wszystko musi być legalne), zarejestrować się w centralnej szafce, wymyślić obiecujący pomysł handlowy, rozwinąć się szczegółowy biznes zaplanuj i zgłoś się do udziału w konkursie z Centrum Zatrudnienia. Jeśli wszystko będzie w porządku, otrzymasz niezbędne suma pieniędzy, ale będzie wymagać raportów na temat ich wykorzystania zasoby finansowe.

Jeśli żadna z powyższych opcji nie pasuje do Twojej działalności, spróbuj uzyskać pożyczkę uprzywilejowaną od państwa lub znajdź alternatywne źródła finansowanie Twoich projektów komercyjnych.

Zwróć uwagę na to, że pożyczka dla małych firm w 2017 roku od państwa ma bardzo atrakcyjne oprocentowanie (do 6%), ale tylko niektóre kategorie przedsiębiorców mogą otrzymać te pieniądze:

producenci sprzętu naftowego i gazowego;

ci, którzy zajmują się produkcją produktów, które były wcześniej importowane z państw, Europy i innych krajów;

eksporterzy, którzy pośrednio wpływają na wielkość rezerw walutowych kraju;

podmioty gospodarcze zaangażowane w rozwój innowacyjnych metod produkcji.

Jeśli Twoja działalność należy do kategorii priorytetowych sektorów gospodarki, masz realne szanse na uzyskanie kredytu na korzystnych warunkach. W tym celu należy skontaktować się z instytucją finansową będącą partnerem państwowego funduszu (to ten organ decyduje o udzieleniu pożyczki uprzywilejowanej) z odpowiednim wnioskiem. Kolejny etap związany jest z weryfikacją działań pożyczkobiorcy, w celu obiektywnej oceny jego pozycja finansowa. Jeśli przedstawiciele funduszu będą ze wszystkiego zadowoleni, otrzymasz tak długo oczekiwaną pożyczkę.

Istnieje alternatywny sposób na zdobycie pomoc finansowa od państwa. W tym celu należy wystąpić do gminnego lub wojewódzkiego funduszu z wnioskiem o pożyczkę na korzystnych warunkach. Z reguły te instytucje rządowe udzielają niewielkich, krótkoterminowych pożyczek.

Pieniądze te są lepiej wykorzystywane do realizacji projektów komercyjnych, które pozwalają zarobić w krótkim czasie. Na przykład jesteś w produkcji płyty chodnikowe i masz duże zamówienie od firmy, która tworzy ogromną sieć supermarketów. Potencjalny klient planuje wybrukować teren wokół swoich sklepów płytami chodnikowymi, aby wszystkie supermarkety wyglądały dokładnie tak samo.

Przedstawiciele tej firmy są gotowi zakupić dużą ilość tych produktów co dwa miesiące (po zakupie partii próbnej), ale nie masz wystarczającego kapitału obrotowego, aby w pełni zaspokoić potrzeby klienta. W takich sytuacjach pożyczka krótkoterminowa na korzystnych warunkach jest idealną opcją rozwiązania tego problemu. Dostajesz pożyczkę, uruchamiasz dodatkowe zakłady produkcyjne, a dwa miesiące później otrzymujesz pieniądze od klienta. Dochód brutto z tej operacji pozwoli na spłatę funduszu miejskiego/regionalnego, a także zarobienie pieniędzy dla przedsiębiorstwa. Jeśli klient prosi o wykonanie kolejnej partii płyt chodnikowych, możesz zrealizować jego zamówienie według podobnego scenariusza.

Oprócz wymienionych rodzajów kredytów preferencyjnych podmioty gospodarcze mogą otrzymać pożyczkę typu back-to-back. Głównym celem tego pomoc publiczna- pełna lub częściowa spłata pożyczek i odsetek od nich, które zostały wcześniej otrzymane. Pozwala to przedsiębiorcom na spokojną pracę, bez rozpraszania się rozwiązywaniem problemów kredytowych.

Doświadczeni biznesmeni rekomendują stworzenie obiecującego innowacyjnego projektu, który bezpośrednio lub pośrednio ma na celu wspieranie rodzimej nauki. Takie pomysły są finansowane przez państwo szybko i bez zbędnej papierkowej roboty.

Wielu czytelników interesuje, które kategorie przedsiębiorców nie kwalifikują się do rządowych pożyczek uprzywilejowanych. Przede wszystkim dotyczy to bankrutów lub tych, którzy wkrótce będą zmuszeni ogłosić upadłość. Możesz zapomnieć o pomocy rządowej, jeśli masz już doświadczenie w niespłacaniu kredytów preferencyjnych. Przed udzieleniem pomocy finansowej podmiotowi gospodarczemu urzędnicy sprawdzają, czy nie ma on zadłużenia wobec budżetu, funduszy itp. Niespłacone długi i niewypełnione zobowiązania wobec państwa często stają się przyczyną odmowy wydawania środków na preferencyjnych warunkach.

pożyczki bankowe

W warunkach normalnego funkcjonowania gospodarka narodowa większość przedsiębiorców nawet nie rozważa możliwości pozyskania pieniędzy na rozwój biznesu w fundusze publiczne. W przypadku braku kapitału obrotowego lub kapitału wolnego na realizację obiecujący pomysł na biznes, podmioty gospodarcze trafiają do banku, gdzie z pewnością otrzymają wymaganą kwotę, na akceptowalnych (dla obu stron) warunkach. Ale gospodarka naszego kraju przeżywa ciężkie czasy, a to ma negatywny wpływ na pracę sektora bankowego.

Trzeci rok z rzędu obserwuje się stały spadek kredytów dla małych firm, przedsiębiorstw itp. Według prognoz analityków akcja kredytowa dla małych i średnich przedsiębiorstw w 2017 r. w najlepszym przypadku utrzyma się na poziomie z 2016 r., a według pesymistycznych oczekiwań utrzyma się w tym sektor.

Należy zwrócić uwagę, że opisana sytuacja rozwinęła się nie tylko z powodu ogólnych problemów gospodarczych. Nie ostatnią rolę w niezadowalającym kredytowaniu małych firm odegrała struktura portfela kredytowego banków, a także niestabilna sytuacja polityczna.

Mimo braku przesłanek do poprawy sytuacji w zakresie kredytowania małych firm/przedsiębiorstw, niektórzy ekonomiści zapewniają, że jeśli w I kwartale br. główne wskaźniki budżetu państwa odpowiadają planowanym, to w 2017 r. pozytywny trend pod względem zmian w kredytowaniu małych firm.

Struktura kredytów udzielanych przedstawicielom małych i średnich firm nie napawa optymizmem. Instytucje finansowe i kredytowe w zeszłym roku, udzielające pożyczek małe firmy, skoncentrowany przede wszystkim na podmiotach gospodarczych zajmujących się handlem hurtowym i detalicznym. A w najbliższej przyszłości liderzy dużych banków nie zmienią priorytetów. Ogólnie rzecz biorąc, dla każdej gospodarki narodowej udzielanie kredytów firmom prowadzącym handel jest czynnikiem negatywnym. Aby wyjść z „martwego centrum” trzeba aktywnie wspierać przedsiębiorstwa produkcyjne, który nieprzypadkowo nazywany jest „lokomotywą gospodarki”.

Zapewniają nowe miejsca pracy, stymulują rozwój branż z nimi związanych, zwiększają stronę dochodową budżetu państwa, z której finansuje się medycyna, oświata, wojsko itp. Jednocześnie właściciel firmy handlowej, po otrzymaniu pożyczki, po prostu zwiększy wolumen sprzedaży towarów i włoży więcej pieniędzy do kieszeni. Najprawdopodobniej nie podniesie nawet płac swoim pracownikom.

Oświadczenie prezesa jednego z dużych banków, że w 2017 roku radykalnie zmieni się schemat współpracy z przedstawicielami małego biznesu, można uznać za dobrą wiadomość. Bankier rozumie problemy tego sektora gospodarki i widzi wielkie perspektywy w rozwoju akcji kredytowej dla tej kategorii podmiotów gospodarczych.

Priorytetowymi zadaniami dla sektora bankowego w 2017 roku są::

Zmiana struktury portfeli kredytowych, skupienie się na udzielaniu kredytów małym przedsiębiorstwom.

Znacząco zwiększyć wydawanie pożyczek dla firm, które zajmują się produkcją lub pracą w zakresie tworzenia innowacyjne technologie. W skrajnych przypadkach wykorzystaj do tych celów środki finansowe przeznaczone dla firm handlowych.

Stopniowo zwiększaj kwotę długoterminowych pożyczek celowych.

Zrewiduj istniejące opcje zabezpieczenia pożyczki. Tam, gdzie to możliwe, używaj sprzętu, nieruchomości lub opatentowanej technologii jako zabezpieczenia.

Nawiąż bliższą współpracę z agencje rządowe zajmujących się pożyczkami dla małych firm.

Tylko dzięki wspólnym wysiłkom rządu, instytucji finansowych i kredytowych, Banku Centralnego i przedstawicieli biznesu możliwe jest stworzenie skuteczny system kredytowanie, które przy odpowiednim podejściu stymuluje rozwój całej gospodarki kraju.

Jeśli jesteś zarejestrowany w Urzędzie Pracy i zdecydujesz się wykorzystać swoje prawo do pożyczki na założenie i rozwój własnego biznesu, zanim otrzymasz tę pożyczkę, zastanów się dobrze: będziesz w stanie rozliczyć się z każdego wydanego grosza. Wszystkie wydatki muszą być wyłącznie specjalny cel, co potwierdza biznesplan (wskaże kierunek działania) oraz dokumenty od sprzedawcy potrzebnego towaru. Jeśli nie masz wszystkich czeków, faktur i innych dokumentów potwierdzających przeznaczenie wydanych pieniędzy, spodziewaj się poważnych kłopotów.

Aby zwiększyć swoje szanse na uzyskanie preferencyjnej pożyczki od państwa, zwróć uwagę na: ważne punkty: płynne zabezpieczenie kredytu, prawdziwy biznes plan, dostępność odpowiedniego doświadczenia, wyraźne przewagi Twojego pomysłu komercyjnego nad innymi podobnymi projektami. Ta lista pomoże Ci uzyskać potrzebną kwotę pieniędzy na korzystnych warunkach.

Należy pamiętać, że w każdym regionie kraju programy wsparcia małych firm mogą się od siebie różnić. Czasami, aby otrzymać niskooprocentowaną pożyczkę, trzeba zaprosić innego przedstawiciela, który musi za Ciebie poręczyć. W innych regionach zdarzają się sytuacje, gdy przedsiębiorca jest obciążany odsetkami od pożyczki, które musi spłacać przez cały okres korzystania z pieniędzy.

Mimo trudnego stanu gospodarki kraju, zaostrzanego problemami politycznymi i niesprzyjającą sytuacją na arenie międzynarodowej, kredytowanie i wsparcie dla małych firm w 2017 roku powinno się znacząco poprawić, o czym świadczą plany rządu w tej branży, w wypowiedziach bankierów , a także pozycję samych przedsiębiorców.

Podobał Ci się artykuł? Podziel się ze znajomymi na portalach społecznościowych. sieci:

Artykuł omawia główne problemy i trendy w zakresie udzielania kredytów bankowych małym i średnim przedsiębiorstwom w Rosji, ocenia potencjał ten rynek z punktu widzenia działalności kredytowej banków i proponuje środki mające na celu poprawę tego obszaru kredytów bankowych w nowoczesnych warunkach, a konkretnie na przykładzie Sbierbanku Rosji.

Słowa kluczowe: kredyty bankowe dla małych i średnich przedsiębiorstw; produkty kredytowe dla małych i średnich przedsiębiorstw; środki wsparcia państwa dla małych i średnich przedsiębiorstw.

Trudno przecenić rolę małych i średnich przedsiębiorstw w rozwoju gospodarki każdego kraju. Mały i średni biznes(MŚP) to najważniejszy segment gospodarki, którego rozwój zapewnia stabilność gospodarczą, społeczną i polityczną kraju. To on odgrywa jedną z wiodących ról w przejściu do gospodarki nastawionej na innowacje.

Mimo wszelkich starań państwa o stworzenie korzystnych warunków dla rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw, w Rosji nadal istnieje wiele problemów, które ten proces utrudniają. Głównym problemem jest brak fundusze własne w małych i średnich przedsiębiorstwach, co w dużej mierze wynika z ograniczonego dostępu małych i średnich przedsiębiorstw do kredytów bankowych.

Kredytowanie dla małych i średnich przedsiębiorstw jest dla banków stosunkowo nową i dość ryzykowną linią biznesu. Tymczasem zainteresowanie rosyjskich banków małymi i średnimi przedsiębiorstwami stale rośnie. Mały i średni biznes pod względem ryzyka i rentowności staje się jednym z najbardziej atrakcyjnych segmentów dla banków o dużym potencjale rozwoju.

Każdego dnia coraz więcej banków komercyjnych oferuje specjalne produkty kredytowe dla małych i średnich przedsiębiorstw. Wolumen kredytów udzielanych małym i średnim przedsiębiorstwom nadal nabiera tempa. Tym samym łączny wolumen kredytów udzielonych małym i średnim przedsiębiorstwom w Rosji na dzień 1 grudnia 2013 r. wyniósł 6 932 603 mln rubli, czyli o 52,8% więcej niż w analogicznym okresie ubiegłego roku.

Potencjał rynku kredytów dla MSP jest więc ogromny, a dla banków są to bardzo obiecujący klienci. Duże przedsiębiorstwa nie zawsze potrzebują stałego kredytu lub wolą działać na rynku papierów wartościowych. Udzielanie kredytów dużym kredytobiorcom może skutkować nadmierną koncentracją ryzyka kredytowego dla banków, zwłaszcza regionalnych, a ewentualna nieregularność ich kredytowania utrudnia alokację czasowo wolnych środków. Ponadto dominująca koncentracja MSP w sektorze pozaprodukcyjnym (handel i usługi), który charakteryzuje się krótkim cyklem produkcyjnym (do 1–2 lat), determinuje specyfikę procesu kredytowego: krótki okres kredytowania a wysokie prawdopodobieństwo propozycji popytu powinno uwzględniać specyfikę działalności i branży MŚP, a także produkcyjność produktów kredytowych (tj. w jakim stopniu produkty mogą być standaryzowane i będą masowe).

Specjalnie dla klienci korporacyjni Sbierbank Rosji wprowadził siedem zaktualizowanych programów kredytowych mających na celu rozwój biznesu dla przedsiębiorstw o ​​rocznych przychodach do 400 milionów rubli. Dziś Dalekowschodni Bank Sbierbanku Rosji oferuje swoim klientom nową linię ukierunkowanych produktów kredytowych, specjalnie skoncentrowanych na potrzebach małych i średnich firm:

• Kredyt "Obrót Biznesowy" - pożyczka udzielana jest w celu uzupełnienia kapitału obrotowego (zakup surowców, materiałów, towarów, realizacja bieżących wydatków) na okres do 2 lat z zabezpieczeniem istniejącym majątkiem (dopuszcza się pożyczki częściowo niezabezpieczone ) oraz gwarancja właścicieli firm;
• Kredyt "Business-Invest" - pożyczka jest udzielana w celu inwestowania w aktywa trwałe, a także w celu spłaty pożyczek z innych banków udzielonych na te cele. Okres kredytowania do 5 lat zabezpieczony istniejącym majątkiem (dopuszcza się kredyty częściowo niezabezpieczone) oraz poręczenia właścicieli firm;
• Kredyt „Aktywa Biznesu” – pożyczka udzielana jest na zakup sprzętu na okres do 5 lat w wysokości nie więcej niż 80% kosztu zakupionego sprzętu + koszt ubezpieczenia od zabezpieczenia zakupionego sprzętu sprzęt i gwarancja właścicieli firm;
• Kredyt „Nieruchomości biznesowe” – pożyczka udzielana jest na zakup nieruchomości pod działalność gospodarczą na okres do 10 lat w wysokości nie większej niż 80% wartości nabywanej nieruchomości zabezpieczonej nabytą nieruchomością oraz gwarancja właścicieli firm;
• Kredyt "Wynajem Biznesu" - pożyczka udzielana organizacjom zajmującym się wynajmem lokali komercyjnych na dowolny cel biznesowy na okres do 10 lat pod zabezpieczeniem nieruchomości i poręczeniem właścicieli firm;
• Kredyt "Business Auto" - pożyczka udzielana na zakup pojazdów na okres do 5 lat w wysokości nie więcej niż 80% kosztu zakupionego pojazdu + koszt ubezpieczenia od zabezpieczenia zakupiona nieruchomość i gwarancja właścicieli firmy;
• Pożyczka „GAZ” - pożyczka jest udzielana na zakup nowego sprzętu marki „GAZ” dla biznesu na korzystne warunki od oficjalnych dealerów na okres do 5 lat w wysokości nie większej niż 80% kosztu zakupionego pojazdu + koszt ubezpieczenia od zabezpieczenia nabytego mienia oraz gwarancja właścicieli firmy.

Należy zauważyć, że łączna liczba przedstawicieli małych firm obsługiwanych przez Bank Dalekiego Wschodu przekracza dziś 45 000. W ujęciu ilościowym jest to ponad 90% klientów korporacyjnych banku. Od początku 2011 roku ta kategoria pożyczkobiorców otrzymała około 3000 pożyczek o wartości ponad 10 miliardów rubli. Podany przykład konstrukcji linia produkcyjna bank dla MSP opiera się na szczegółowej analizie trendów sektorowych w gospodarce, identyfikacji sektorów priorytetowych dla banku oraz opracowaniu produktów, które pozwalają: po pierwsze odciąć klientów niedocelowych o wysokim poziomie ryzyka, po drugie , aby oferować klientom produkty najlepiej dostosowane do ich potrzeb (warunki kredytowe), które ograniczają ryzyko banku. Takie podejście zapewnia kontrolę nad poziomem ryzyka kredytowego na etapie rozwoju produktu, co polega na szczegółowej analizie parametrów ryzyka produktu, ustaleniu wartości progowych wskaźników oraz ograniczeniu maksymalnej kwoty kredytu. Dzięki kumulacji danych statystycznych standaryzacja produktów kredytowych pozwoli bankowi na ocenę ryzyka nie dla każdego projektu z osobna, ale dla grupy kredytów o podobnej charakterystyce. Profile produktów kredytowych i ich struktura będą się zmieniać w czasie w zależności od sytuacji rynkowej i strategicznych priorytetów każdego banku. Bank powinien jednak zawsze określać i rejestrować przynajmniej standardowe parametry linii produktowej dla MSP jako segmentu rynku jako całości. Jak wykazała analiza, większość banków wciąż zbliża się dopiero do usystematyzowania i standaryzacji produktów kredytowych dla MSP.

Lista bibliograficzna

1. Tichomirowa E.V. Kredyty dla małych i średnich firm -

perspektywiczny kierunek polityki kredytowej banków / E.V. Tichomirowa//

Pieniądze i kredyt. - 2010 r. - nr 1. - S. 46-53.

URL: http://www.nisse.ru/work/projects/monitorings/icb/?sid=

3. Kazakov M. Problemy i perspektywy rozwoju akcji kredytowej dla małych i średnich przedsiębiorstw. URL: http://lf.rbc.ru/recommendation/business/2007/11/08/32537.shtml.

4. Sbierbank Rosji - „www.sberbank.ru”

Mały i średni biznes w nowoczesnych warunkach to jeden z najbardziej dochodowych segmentów docelowych dla rosyjskich banków. Istnieje kilka przyczyn tego zwiększonego zainteresowania:

• - niższy poziom konkurencji w tym sektorze w porównaniu do obsługi dużych przedsiębiorstw;
• - bardziej „rynkowy” charakter relacji z klientem, mniejsze ryzyko wykorzystania „zasobu administracyjnego” w rozwiązywaniu sporów;
• - brak odpowiednio rynku „kupującego”, możliwość uzyskania wyższych odsetek i prowizji (oczywiście przy zwiększonym ryzyku);
• - dostępność zarówno krajowych jak i międzynarodowych (EBOR, International korporacja finansowa) programy refinansowania kredytów dla małych i średnich przedsiębiorstw – szansa dla banków na przyciągnięcie relatywnie tanich środków finansowych;
• - możliwość wdrażania produktów bankowości masowej, co obniża koszty i prowadzi do wzrostu efektywności działalności bankowej.

Ale potencjalnie wysoki przychód związane z wysokim realnym ryzykiem. Oczywiście udzielanie pożyczek małym i średnim firmom jest znacznie bardziej ryzykowne w porównaniu do duży biznes. A przyczyna leży nie tylko w nieporównywalnej sile finansowej przedsiębiorstw w tych sektorach. Wiele zagrożeń wiąże się ze specyfiką działalności małych i średnich przedsiębiorstw w Rosji.

Jedno z najbardziej oczywistych zagrożeń wiąże się z brakiem przejrzystości (zawodność) sprawozdawczość finansowa, stosowanie schematów optymalizacji podatkowej itp., innymi słowy brak możliwości oceny rzeczywistej sytuacji finansowej przedsiębiorstwa według oficjalnych sprawozdań, podczas gdy standardowe metody analizy kredytowej stosowane do oceny potencjalnych kredytobiorców albo nie działają, albo dają zniekształconą obrazek.

Powodem takiej sytuacji jest chęć uniknięcia przez przedsiębiorstwa opodatkowania. Unikanie opodatkowania lub poważne zmniejszenie obciążeń podatkowych od lat 90. postrzegane jest jako: przewaga konkurencyjna Dlatego stosowanie „specjalnej rachunkowości” i „technologii oszczędzających podatki” pozostaje powszechnym zjawiskiem wśród małych i średnich przedsiębiorstw. Oczywiście skala uchylania się i stopień agresywności w optymalizacji podatkowej jest obecnie znacznie mniejszy niż w latach 90. XX wieku. Ponadto istotną rolę odegrał popyt na kredyty oraz spread kredytów bankowych.

Jakie są najczęstsze problemy z sprawozdawczością finansową małych firm? Rosyjskie przedsiębiorstwa :

• - znikoma kwota kapitał przedsiębiorstwa;
• - nieprzejrzysta struktura własnościowa firmy;
• - obecność fikcyjnego pożyczonego kapitału lub długu nieuwzględnionego w bilansie;
• - ukrycie „strat” w aktywach bilansowych lub brak odzwierciedlenia aktywów rzeczowych w bilansie;
• - fikcyjne wydatki przedsiębiorstwa, mające na celu zmniejszenie podstawy opodatkowania;
• - obecność zobowiązań „pozabilansowych” przedsiębiorstwa, nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych;
• - brak standardowych formularzy sprawozdawczych (bilans, rachunek zysków i strat itp.) w przypadku stosowania uproszczonego systemu podatkowego (STS).

Potrzeby rozwoju gospodarki rosyjskiej wymuszają analizę roli i miejsca małych i średnich przedsiębiorstw w systemie relacji finansowych oraz poszukiwanie sposobów dalszego ich rozwoju. MŚP obecnie grają gospodarka narodowa odgrywa znacznie mniej ważną rolę niż w gospodarkach krajów rozwiniętych. Można argumentować, że na obecnym etapie poziom rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw w naszym kraju nie odpowiada potrzebom krajowej gospodarki i nie odzwierciedla jej potencjału w kształtowaniu PKB. We wszystkich krajach rozwiniętych małe i średnie przedsiębiorstwa stanowią 50-80% PKB, aw Federacji Rosyjskiej tylko około 10-20%.

Głównym czynnikiem realizacji potencjału ekonomicznego małych i średnich przedsiębiorstw jest stabilna możliwość pozyskania kredytów na finansowanie bieżącej działalności i projektów inwestycyjnych. Najważniejszą rolę banków w rozwoju małych firm tłumaczy się trudnością pozyskania przez małe i średnie przedsiębiorstwa środków z innych źródeł.

Na obecnym etapie w Rosji istnieje ponad 5 milionów małych i średnich przedsiębiorstw, z których większość działa w branżach takich jak handel hurtowy i sprzedaż, sektor usług, budownictwo, produkcja. Według Rosstatu udział Rolnictwo stanowi ponad 26% średnich i ponad 3% małych przedsiębiorstw. Wśród tych przedsiębiorstw mniej niż 10% przedsiębiorców korzysta z kredytów bankowych (tabela 1.3.1), podczas gdy realne potrzeby małych i średnich firm zaspokaja tylko 15-20%.

Tabela 1.1 - Źródła finansowania rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw w Federacji Rosyjskiej jako odsetek ankietowanych według stanu na 2013 r.

Sugeruje to, że ten segment ma ogromną marżę wzrostu, a wolumen kredytów dla małych i średnich firm będzie rósł.

Wzrost rynku kredytów dla MSP jest bezpośrednią konsekwencją ogólnej stabilizacji sytuacji w gospodarce, wzrostu popytu na kredyty, a także zwiększenia dostępu MSP do pożyczonych środków.

Jednocześnie wzrost rynku kredytów dla MSP odbywa się na tle pogarszającej się jakości portfela kredytów dla małych i średnich przedsiębiorstw. W ostatnich latach udział zadłużenia przeterminowanego w portfelu MSP systematycznie wzrasta, osiągając poziom 9%. Poziom ten pozostaje znacznie wyższy niż w segmencie korporacyjnym (5,3%).

Zdecydowana większość pożyczek została udzielona na okres do 1 roku. Łącznie z kredytami w rachunku bieżącym, krótkie pożyczki stanowiły 62% wszystkich kredytów. Udział kredytów powyżej 3 lat wyniósł 15%.

Pomimo pozytywnej dynamiki akcji kredytowej MSP w ostatnich latach i zauważalnego ożywienia w tym segmencie, wiele problemów interakcji między bankami a MSP pozostaje nierozwiązanych.

Obecnie najbardziej dotkliwymi problemami są brak płynnych zabezpieczeń dla małych firm, brak przejrzystości małych firm, brak realnego wsparcia państwa na dużą skalę dla małych firm, a także wysokie ryzyko braku spłaty kredytów oraz, w rezultacie wysoki koszt kredytów. Zaostrzone warunki udzielania kredytów sprawiły, że rynek kredytów dla MŚP musiał stawić czoła wyzwaniu, jakim jest malejąca liczba MŚP chętnych do zaciągania kredytów. Problemy te są typowe zarówno dla całej Rosji, jak i regionów, w szczególności Republiki Tatarstanu.

Tak więc współpraca (kredytowanie) małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP), pomimo ryzyka, jest obiecujący kierunek w bankowości.

Dla pomyślnej realizacji programów kredytowych dla MSP konieczne jest wykorzystanie możliwości tworzenia portfela kredytów homogenicznych, aby wyeliminować konieczność monitorowania sytuacji finansowej każdego kredytobiorcy z osobna. Decyzja o przyznaniu lub odmowie udzielenia pożyczki nie powinna opierać się na analizie oficjalnych formularzy sprawozdawczości finansowej. Konieczne jest stosowanie niestandardowych metod opartych na wskaźnikach kontrolowanych przez bank.

Przy współpracy z MSP należy wziąć pod uwagę ryzyko przejęcia mienia od obecnych właścicieli, o którym bank powinien wiedzieć. Aby zmniejszyć to ryzyko, należy zachować ostrożność w udzielaniu pożyczek przedsiębiorstwom odnoszącym ogromne sukcesy, a także przedsiębiorstwom w regionach, w których obserwuje się praktykę nalotów. Ramy umowne powinny utrudnić najeźdźcom kwestionowanie umów banku z poprzednimi właścicielami firm.

Zastaw zgodnie z obecną rosyjską praktyką słabo chroni interesy wierzyciela. Jednak sytuacja stopniowo zmienia się na lepsze. Bank powinien aktywniej wykorzystywać w umowach zastawniczych sformułowania zobowiązań i procedury kontroli zastawów, których naruszenie najprawdopodobniej doprowadziłoby do wszczęcia postępowania karnego wobec nieuczciwych zastawców.

Jako dodatkowe zabezpieczenie Pożyczki dla MŚP Rosyjskie banki wymagają poręczeń od właścicieli firm i/lub liderów biznesu. Jest to dość skuteczny środek, ponieważ w przypadku wykluczenia gwarancji osoba staje się pozbawionym skrupułów dłużnikiem, któremu może zabronić podróżowania za granicę. To bardzo poważne ograniczenie praw przedstawicieli rosyjskiej klasy średniej. Jednak dla „treści materialnej” gwarancji bank musi dysponować wykazem aktywów, które mogą zostać pobrane w przypadku roszczeń wobec poręczycieli.

Zdaniem kompetentnych ekspertów, kredyty dla małych firm staną się najszybciej rozwijającym się segmentem usług świadczonych przez banki, ponieważ rynek ten charakteryzuje się już dużą konkurencją.

Perspektywy segmentu małych firm leżą również w pozyskaniu duża liczba nowi klienci, mówią eksperci. Małe przedsiębiorstwa zajmują pozycję przejściową między działalnością detaliczną a korporacyjną. Dlatego z jednej strony małe firmy mogą sprzedawać całą gamę usług detalicznych, które banki oferują ludności, a z drugiej strony cały zakres usług, których potrzebuje każde przedsiębiorstwo.

Oczekuje się również pojawienia się nowych instrumentów finansowych dla małych i średnich przedsiębiorstw. Eksperci podsumowują, że kredyty dla małych i średnich przedsiębiorstw mają szansę stać się kolejnym hitem sprzedaży bankowej po kredytach konsumenckich i hipotecznych. Wśród „nowości” gamy produktów chciałbym zwrócić uwagę na specjalne pożyczki dla organizacji mikrofinansowych. Dziś na rynku działają różne spółdzielnie konsumenckie, fundusze i inne firmy, które zajmują się mikrokredytowaniem – średnia kwota kredytu z reguły nie przekracza 1000 zł, a tutaj okazuje się to bardzo obiecujące Praca zespołowa z takimi organizacjami, gdy bank im pożycza. Rzeczywiście, dla banków udzielanie pożyczki w wysokości 10-20 tysięcy rubli, analizowanie biznesu i przeprowadzanie wszystkich niezbędnych procedur bankowych, jest nieopłacalne. Dlatego bank jest zainteresowany finansowaniem takich organizacji mikrofinansowych na podstawie analizy jakości ich portfela kredytowego. Bank udziela im pożyczek na 100-200 tys. dolarów, a oni z kolei zamieniają te pieniądze na pożyczki, relatywnie rzecz biorąc, na 30 tys. rubli.

Dodatkowo stopniowo będą staniały kredyty na rozwój małych i średnich przedsiębiorstw. Na przykład w ciągu ostatnich dziesięciu lat średnia roczna stopa oprocentowania kredytów spadła z 26-28 do 14-16%.

Wzrośnie konkurencja w tym segmencie rynku, banki rozwiną technologię. Skrócą się również terminy rozpatrywania wniosków o pożyczki dla małych i średnich przedsiębiorstw. Jeśli dziś na podjęcie decyzji o pożyczce potrzeba średnio 3,3 dnia, a maksymalnie 11,6 dnia, to w 2004 roku liczby te wynosiły odpowiednio 5,8 i 38 dni. Jest jeszcze jeden trend – stopy w różnych regionach kraju stopniowo się wyrównują.

Perspektywy rozwoju programów kredytowych dla małych i średnich firm są bardzo szerokie i atrakcyjne przede wszystkim ze względu na liczbę potencjalnych klientów, którą obecnie szacuje się na 1 mln przedsiębiorstw.

• Yakupov Artur Ildusovich, student
• Baszkirski Państwowy Uniwersytet Rolniczy

• MAŁY BIZNES
• KREDYT
• FINANSE
• ŚREDNI BIZNES

W artykule opisano trend kredytowania sektora MSP w kontekście nowoczesnej polityki finansowej.

• Analiza stanu przemysłu rolniczego w Rosji
• Doświadczenia i perspektywy wykorzystania finansowania projektów w Rosji
• Marketing rozwoju terytorialnego na przykładzie okręgu Korablińskiego
• Reasekuracja jako narzędzie zwiększania stabilności finansowej zakładu ubezpieczeń

W warunkach nowoczesnej polityki finansowej kredyty dla małych firm zajmują znaczną część inwestycji kapitałowych dla organizacji bankowych.

Organizacje nie zawsze mają możliwość spłacenia dostawców i pracowników, a wtedy z pomocą przychodzą leasingi, kredyty w rachunku bieżącym i nieoprocentowane pożyczki transferowe.

W Republice Baszkirii działa ponad 70 banków.

Pięć z nich to obecnie republikańskie, regionalne. Ale w planach jest fuzja Bashprombanku z Uralsib Bankiem. Dlatego tylko cztery można nazwać bankami regionalnymi: Uralkapitalbank, Bashkomsnabbank, Promtransbank, Sotsinvestbank.

Według wyników na koniec roku za miniony 2016 r. 11 banków w Republice Białorusi przestało działać, 5 z nich cofnięto licencję.

W 2016 r. nastąpił spadek wolumenu kredytów udzielonych realnemu sektorowi gospodarki, mimo że rząd Baszkirii zwrócił uwagę na potrzebę zwiększenia aktywności inwestycyjnej przedsiębiorstw. Tym samym nastąpił spadek o 2,3% kredytów dla przedsiębiorstw indywidualnych i osób prawnych (w porównaniu do 2015 r.). Wolumen kredytów spadł do 457 mld rubli. Saldo zadłużenia spadło o prawie 11% - na dzień 1 stycznia br. było to 357,1 mld rubli. Jeszcze wcześniej, w 2015 r., zmniejszył się również wolumen kredytów, dlatego porównanie odbyło się przy i tak już niskich wskaźnikach bazowych.

Jeśli chodzi o rolnictwo, tutaj wolumen udzielonych pożyczek nieznacznie wzrósł - 1,4 razy więcej niż w 2015 r. (Wydano ponad 20 miliardów rubli). Głównym obszarem kredytowania są programy wsparcia państwa.

W sektorze budowlanym sytuacja jest podobna – nastąpił pewien wzrost akcji kredytowej – w 2016 r. liczba ta wyniosła 21,4 mld rubli, czyli 1,5 raza więcej niż w 2015 r. Zadłużenie budowniczych na początku 2017 r. wyniosło 11,5 mld rubli (spadek o 19,2% w porównaniu z 2016 r.)

Wielkość przeterminowanych długów kompleksu budowlanego wyniosła 1,0 mld rubli (wzrost o 1,7 razy w porównaniu z 2015 r.).

W 2017 roku przewiduje się wzrost dostępności kredytów hipotecznych, kontynuację państwowych programów mieszkaniowych, a to z kolei pozytywnie wpłynie na czynniki wpływające na materialne wsparcie finansowe organizacji budowlanych i całej branży budowlanej. Pożyczki otrzymają także pierwsi kredytobiorcy, których okres kumulacji dobiega końca - są to uczestnicy programu oszczędnościowego na budownictwie mieszkaniowym.

Dla średnich i małych firm w Baszkirii wielkość akcji kredytowej w 2016 roku wykazywała tendencję spadkową – spadła o 5,8% w stosunku do 2016 roku (wartość 91,1 mld rubli), a saldo zadłużenia wzrosło o 58,4% (wartość to 117 , 7 mld rubli). Przedsiębiorstwa i małe firmy w 2016 r. przeprowadziły głównie restrukturyzację kredytów.

Przeterminowane pożyczki udzielone osobom prawnym i przedsiębiorcom indywidualnym na początku 2017 r. wyniosły 2,4%, tj. wykazały wzrost o 0,3%. A dla osób wręcz przeciwnie, spadek o 2,3% (wartość to 25 miliardów rubli)

Zachowanie banków cechuje większa przezorność w ocenie sytuacji kredytobiorców, a one same wolą raczej oszczędzać niż pożyczać.

W 2016 roku ludność Baszkirii uruchomiła w bankach kredyty w wysokości 177 mld rubli (z czego 43 mld stanowiły kredyty hipoteczne), czyli o 29% więcej niż w 2015 roku. Na początku roku saldo zadłużenia gospodarstw domowych z tytułu kredytów było ponad 280 miliardów rubli.

Depozyty ludności w 2016 roku wzrosły o 10%, co wyniosło 337 miliardów rubli. A depozyty w różnych walutach obcych państw stanowiły 12% całkowitej wielkości inwestycji ludności w bankach.

Planuje się, że w bieżącym 2017 roku w republice wielkość wsparcia dla małych firm wyniesie 350 mln rubli. Dla porównania w 2016 roku było to 302,5 mln rubli. To wsparcie finansowe wygenerowało ponad 7 miliardów dolarów rocznych przychodów i uratowało 2000 miejsc pracy.

W przypadku małych firm preferencyjne warunki dotyczą pożyczek do 3 000 000 rubli. Takie mikrofinansowanie zapewnia praca dziesięciu biur Bashkir Microcredit Company. Dzięki temu można uzyskać wsparcie dostępny sposób na poziomie gminy. Działalność tej firmy obejmuje zarówno Trans-Ural, jak i północno-wschodnią część Baszkirii.

W 2016 roku, w celu rozwoju produkcji towarowej, zaczęli udzielać pożyczek do 3 lat i 3 mln rubli na wsparcie inicjatyw biznesowych, co dało wzrost mikrokredytów dla małych przedsiębiorstw w rolnictwie o 71% i produkcji - o 45%.

W północno-wschodniej części Baszkirii i na Trans-Uralu takie pożyczki mają ogromne znaczenie - w 2016 r. Trans-Ural otrzymał pożyczki w wysokości 61 milionów rubli (plan - 60 milionów rubli), północno-wschodni - 42,5 miliona rubli (z planem - 30 milionów rubli). To 99 przedsiębiorców małych i średnich firm, którzy stanowili 41,4% ogólnej liczby klientów w republice. W tych obszarach w 2016 r. małe przedsiębiorstwa otrzymały 103,5 mln rubli wsparcia mikrofinansowego (na poziomie z 2015 r.), co stanowi 34,2% całości w republice.

Kredyty biznesowe w Republice Baszkortostanu wzrosły o 0,3% od początku 2017 roku. Na początku marca całkowity dług wynosił około 358,2 mld rubli. W porównaniu do analogicznego okresu w 2016 roku kredytowanie osób prawnych i przedsiębiorców indywidualnych spadło o 11%.

Ogólnie rzecz biorąc, akcja kredytowa w Federacji Rosyjskiej spadła od początku 2017 r. o 0,7%, aw ciągu roku o 7%. do końca lutego dług wynosił około 28 bilionów. pocierać.

Zdaniem ekspertów, kredyty w 2017 roku mogą wykazywać wzrost.

W 2016 roku, ze względu na niekorzystne trendy na rynku – spadek kredytów, strukturę portfela, nastąpiło znaczne rozwarstwienie rozważanego segmentu. Tym samym duże banki z pierwszej trzydziestki pod względem aktywów zaczęły zwiększać wolumen kredytów, podczas gdy reszta zmuszona była ograniczać finansowanie małych i średnich przedsiębiorstw.

W wyniku tych zjawisk łączna emisja kredytów przez duże banki wzrosła w 2016 r. o 19%, podczas gdy małych i średnich banków spadła o 22%. Analitycy oczekują, że rynek przezwycięży recesję w bieżącym 2017 roku. Według ich badań może to wykazać wzrost portfela kredytowego małych i średnich firm o 5%.

Co widzimy dzisiaj? Wysokie wymagania dla małych organizacji, które płacą dobre podatki i są zazwyczaj wypłacalnymi pożyczkobiorcami. Z tego powodu konieczne i ważne jest rozwijanie w przyszłości takiej gałęzi bankowości jak kredytowanie MSP, ułatwienie warunków kredytowania, uproszczenie procesu uzyskiwania kredytów, a wtedy państwo otrzyma stabilny zysk z podatków, a banki - procent transakcji i wpłat na kapitał obrotowy.

Bibliografia

1. Avagyan G. L. Pieniądze, kredyty, banki: Instruktaż/ G.L. Avagyan, T.M. Chanina, T.P. Nosow. - M.: Mistrz: INFRA-M, 2011. - 416 pkt.
2. Galliamova, TR Priorytetowe kierunki doskonalenia organizacji audytu w gospodarstwie [Tekst] / T. R. Galliamova //Osiągnięcia nauk rolniczych - produkcja: materiały 110 naukowo-praktyczne. por. nauczyciele, współpracownicy i doktoranci uniwersytetu, 26-28 stycznia 2004 r. / Baszkirski Państwowy Uniwersytet Rolniczy. - Ufa, 2004. - Gospodarka rolna. - S. 184-190.
3. Galliamova, TR Kontrola podatkowa jako jeden z czynników bezpieczeństwa finansowego państwa [Tekst] / T. R. Galliamova // Najważniejszym narzędziem jest zawód księgowego Efektywne zarządzanie produkcja rolna // Kolekcja publikacje naukowe na podstawie materiałów III Międzynarodowy konferencja naukowo-praktyczna poświęcona pamięci Profesora V.P. Pietrow. - Kazań, 2015. - s. 25-29.
4. Galliamova, TR Standaryzacja i metodyczne aspekty audytu zarządzania w organizacjach rolniczych [Tekst]: monografia / T.R. Galliamova. - Baszkirski. państwo rolny nie-t. Ufa, 2014. - 43 s.
5. Zvonova E.A. Pieniądze, kredyty, banki: Podręcznik / E.A. Zvonova, M.Yu. Bogacheva, A.I. Bolvachev; Wyd. EA dzwonienie; Ros. gospodarka Acad. ich. G.V. Plechanow. - M.: NITs Infra-M, 2012. - 592 s.
6. Ikhsanova, GR, Galliamova, TR Amerykańskie karty kredytowe – powstanie i rozwój [Tekst] / G.R. Ikhsanova, T.R. Galiamowa / Aktualne problemy rachunkowość, analiza ekonomiczna i audyt: teoria i praktyka / Ufa: Wydawnictwo Państwowego Uniwersytetu Rolniczego Baszkiru, 2009.– s. 32-36.
7. Sagadejewa E.F. Analiza regionalnego rynku usług bankowych [Tekst] / D. D. Lobastova, E. F. Sagadeeva, Z. A. Zalilova // Status i perspektywy zwiększenia produkcji wysokiej jakości produktów rolnych: Materiały VI ogólnorosyjskiej konferencji naukowej i praktycznej z udziałem międzynarodowym / Ufa , 2016. - S. 152-154.
8. Sagadeeva E.F., Bakirova L.R. Zastosowanie metod ekonomicznych i matematycznych w kalkulacji optymalnego kredytu konsumenckiego [ Zasób elektroniczny] / E.F. Sagadeeva, LR - 2015.- nr 30. - Tryb dostępu: http://site/article/2940/pdf
9. Sagadeeva, E. F. Wykonywanie obliczeń aktuarialnych za pomocą przełączania liczb za pomocą komputera [Tekst] / E. F. Sagadeeva, R. R. Bakirova // Współpraca konsumencka i sektory gospodarki Baszkirii: innowacyjne aspekty rozwoju: zbiór prac naukowych / Uniwersytet Rosyjski współpraca, Baszkirski Instytut Spółdzielczy (oddział). - Ufa, 2008. - [Wydanie 10]. - S. 132-138.
10. Chernetsov S. A. Pieniądze, kredyty, banki: podręcznik. dodatek / S.A. Czerniecow; Moskiewski Uniwersytet Zarządzania Rządu Moskwy. - M.: Mistrz, 2009. - 494 s.
11. Sagadejewa E.F. Automatyzacja naliczania rat leasingowych [Tekst] / E.F. Sagadeeva, I. M. Mikhaylovskaya. Technologia informacyjna. Problemy i rozwiązania. - 2016 r. - nr 1 (3). - S. 52-56.
12. Sagadejewa E.F. Wskaźniki analizy technicznej i obliczeń [Tekst] / E. F. Sagadeeva, I. M. Mikhaylovskaya. // Technologia informacyjna. Problemy i rozwiązania. - 2016 r. - nr 1 (3). - S. 144-149.

Współczesna rosyjska gospodarka odziedziczyła po poprzedniej formacji wysoką koncentrację produkcji. Małe przedsiębiorstwa pojawiły się w Rosji dopiero pod koniec lat 80. XX wieku. w formie spółdzielni. Jak wiadomo, spółdzielnie działały na zasadach dobrowolności i dostępności członkostwa, demokratycznego zarządzania i kolektywnego podziału dochodów. Współpraca rozwijała się jako złożony system, funkcjonujący przy wsparciu państwa, zapewniający jego wolność. działalność gospodarcza oraz pewne korzyści majątkowe. Na przykład w 1990 r. za korzystanie z kredytu krótkoterminowego spółdzielnie wypłacały 1% rocznie państwowym wyspecjalizowanym bankom, za przyciągnięcie kredytu długoterminowego - 0,75%, na przechowywanie Pieniądze banki przypisywały spółdzielniom 0,5% rocznie.

Warunki ekonomiczne przyczyniły się do szybkiego wzrostu liczby spółdzielni. Jeśli na początku 1989 r. było ich w kraju 77,5 tys., to do 1 stycznia 1990 r. - już 193 tys. prawie 2,5 razy więcej. Liczba osób zatrudnionych w spółdzielniach wzrosła w tym okresie 3,5-krotnie. W 1988 r. wpływy ze sprzedaży produktów, robót i usług spółdzielni wyniosły około 7 mld rubli, ich udział w produkcie narodowym brutto nie przekraczał 1%. W 1989 r. przychody spółdzielni wzrosły prawie 6-krotnie, osiągając 40 mld rubli, a ich udział w produkcie krajowym brutto wyniósł 4,4%. Następnie zmieniono spółdzielczą formę zarządzania małymi przedsiębiorstwami.

W swojej ponad 20-letniej historii IB osiągnęła pewne wyniki: w 2008 r. istniało ponad 1,3 miliona małych firm zatrudniających ponad 10,5 miliona osób. Ich obrót wyniósł około 18,7 biliona rubli, czyli 26% całkowitego dochodu brutto rosyjskich przedsiębiorstw. Udział MSP jest jednak niewystarczający do realizacji gospodarczych celów polityki państwa: tworzenie konkurencyjnego otoczenia w gospodarce, dywersyfikacja Produkcja rosyjska, zapewnienie zatrudnienia i rozwój samozatrudnienia ludności, zwiększenie udziału podatków płaconych przez małe i średnie przedsiębiorstwa w dochodach podatkowych budżet federalny, budżety przedmiotów Federacja Rosyjska i budżety lokalne.

Wywiad Służba Federalna statystyki państwowe (dalej Rosstat) właścicieli przedsiębiorstw MB pokazują, że wśród czynników ograniczających jego rozwój w Rosji najważniejsze są brak własnych środków finansowych, wysokie oprocentowanie kredytów oraz złożony mechanizm paragon fiskalny. Również w czasie kryzysu lat 2008-2009. wymieniono niepewność sytuacji gospodarczej w kraju (tabela 1.10).

Tabela 1.10

Struktura czynników ograniczających rozwój małych przedsiębiorstw (w % liczby respondentów)*

Indeks
Niewystarczający popyt na produkty
Brak własnych środków finansowych
Wysokie oprocentowanie pożyczki
Kompleksowy mechanizm uzyskania pożyczki
Ryzyko inwestycyjne
Niezadowalający stan bazy technicznej
Niska opłacalność inwestycji w środki trwałe
Niepewność sytuacji gospodarczej w kraju
Niedoskonałe ramy regulacyjne regulujące procesy inwestycyjne

* Struktura czynników przekracza 100%, ponieważ uczestnicy badania mieli prawo wskazać kilka czynników.

Dalszy rozwój małego biznesu w dużej mierze zależy od stworzenia odpowiednich instytucji rynkowych w kraju, rozwoju programów rządowych, infrastruktury do obsługi małych i średnich przedsiębiorstw, dostępności kredytów bankowych dla małych firm, poziomu zainteresowania oprocentowanie kredytów, okres kredytowania i złożoność procedury uzyskania kredytu. Zdaniem ekspertów, w chwili obecnej zapotrzebowanie przedsiębiorstw MB na działalność kredytową zaspokaja nie więcej niż 20%. Praktycznie niemożliwe jest uzyskanie tzw. kredytu na start na rozwój biznesu dla nowo powstałego i jeszcze nie sprawdzonego na rynku SE.

W Rosji przez długi czas nie powstawały instytucje rynkowe zapewniające rozwój małego biznesu. We współczesnej teorii instytucje rozumiane są jako reguły gry w społeczeństwie lub restrykcyjne ramy stworzone przez człowieka, które organizują relacje między ludźmi, a także system środków zapewniających ich realizację. Tworzą strukturę bodźców do interakcji, organizując życie codzienne i redukują niepewność.

Istnieją instytucje formalne i nieformalne. Formalne odnosi się do zasad stworzonych i utrzymywanych przez uprawnione organy. Instytucje nieformalne są zwykle rozumiane jako ogólnie przyjęte konwencje i standardy etyczne zachowanie ludzi. Brak odpowiednich instytucji przejawiał się w szczególności tym, że pojęcia małych i średnich przedsiębiorstw, ich infrastruktura, rodzaje i formy wsparcia dla małych przedsiębiorstw nie zostały prawnie zdefiniowane. Banki komercyjne samodzielnie, na podstawie struktury kredytobiorców i wielkości ich działalności, określały, które przedsiębiorstwa należy zaliczyć do małych, a które do średnich. Często przedsiębiorstwo uważane za małe przez duży bank było średnie lub duże dla małego banku.

Brak jednolitych kryteriów ograniczał zastosowanie programów federalnych i regionalnych wspierających małe i średnie przedsiębiorstwa. Dopiero wraz z przyjęciem ustawy federalnej „O rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw w Federacji Rosyjskiej” oraz dekretu rządu Federacji Rosyjskiej z dnia 22 lipca 2008 r. nr 556 „O wartościach krańcowych powstały przychody ze sprzedaży towarów (robót, usług) dla każdej kategorii małych i średnich przedsiębiorstw” (dalej – uchwała nr 556) ramy prawne dla dalszego rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw w Rosji.

W pierwszej kolejności zidentyfikowano małe i średnie przedsiębiorstwa, do których należą spółdzielnie konsumenckie oraz organizacje komercyjne(z wyjątkiem państwowych i gminnych przedsiębiorstwa unitarne,), a także osoby wpisane do Jednolitego Rejestru Państwowego indywidualni przedsiębiorcy(EGRIP) i wdrażanie działalność przedsiębiorcza bez wykształcenia osoba prawna, chłopskie (gospodarskie) gospodarstwa domowe. Ustawa o małych i średnich przedsiębiorstwach ustaliła, że ​​średnia liczba pracowników w poprzednim roku kalendarzowym nie powinna przekraczać wartości granicznych średniej liczby pracowników dla każdej kategorii małych i średnich przedsiębiorstw: dla średnich przedsiębiorstw - od 101 do 250 osób włącznie, dla SE - do 100 osób włącznie; Wśród SE wyróżniają się mikroprzedsiębiorstwa – do 15 osób. Ustalono wartości graniczne wpływów ze sprzedaży towarów (robót, usług) za rok poprzedni, z wyłączeniem podatku od wartości dodanej, do zaklasyfikowania do małych i średnich przedsiębiorstw, w tym dla mikroprzedsiębiorstw - 60 mln rubli, małe przedsiębiorstwa - 400 milionów rubli , średnie przedsiębiorstwa - 1 milion rubli.

Ustawa o małych i średnich przedsiębiorstwach określiła infrastrukturę wsparcia małych i średnich przedsiębiorstw, a także formy, warunki i tryb tego wsparcia. Infrastruktura wsparcia małych i średnich przedsiębiorstw obejmuje w szczególności ośrodki i agencje rozwoju przedsiębiorczości, państwowe i komunalne fundusze wspierania przedsiębiorczości, fundusze pomocy kredytowej (fundusze poręczeniowe, fundusze poręczeniowe), fundusze inwestycyjne akcyjne oraz zamknięte. końcowe fundusze inwestycyjne przyciągające inwestycje dla małych i średnich przedsiębiorstw, parki technologiczne, parki naukowe, centra innowacji i technologii, inkubatory przedsiębiorczości, izby, centra rzemieślnicze, centra marketingowe i szkoleniowe, agencje wsparcia eksportu, firmy leasingowe, centra doradcze i inne organizacje.

Formy wsparcia małych i średnich przedsiębiorstw obejmują pomoc finansową, majątkową, informacyjną, doradczą w zakresie szkoleń, przekwalifikowań i zaawansowanych szkoleń pracowników, innowacji i produkcja przemysłowa. Ustawa przewiduje wsparcie dla małych i średnich przedsiębiorstw prowadzących zagraniczną działalność gospodarczą, rolniczą i inną. Wsparcie finansowe dla MŚP, w szczególności, odbywa się kosztem budżetów podmiotów wchodzących w skład Federacji Rosyjskiej, budżetów lokalnych poprzez udzielanie dotacji, inwestycji budżetowych, gwarancji państwowych i komunalnych za zobowiązania małych i średnich przedsiębiorstw i organizacji tworzących infrastrukturę wspierającą małe i średnie przedsiębiorstwa.

Kolejnym krokiem w kierunku tworzenia instytucji rynkowych promujących rozwój małych firm jest zwiększenie liczby uczestników rynku kredytów dla małych firm. W latach 2009-2010 na rynku kredytowym pojawili się nowi uczestnicy - spółdzielnie kredytowe i organizacje mikrofinansowe. Ustawa federalna nr 190-FZ z dnia 18 lipca 2009 r. „O współpracy kredytowej” reguluje działalność kredytową spółdzielnie konsumenckie mające na celu zorganizowanie wzajemnej pomocy finansowej członków spółdzielni kredytowej. prawo federalne z dnia 2 lipca 2010 r. nr 151-FZ „O działalności mikrofinansowej i organizacjach mikrofinansowych” (zwana dalej ustawą o działalności mikrofinansowej) określa tryb uzyskiwania statusu organizacji mikrofinansowych i prowadzenia ich działalności, ustala wysokość i warunki o udzielenie mikropożyczek. Mikropożyczki to środki przeznaczone do tymczasowego wykorzystania przez organizację mikrofinansową pożyczkobiorcy w walucie Federacji Rosyjskiej zgodnie z obowiązującym prawem w kwocie nieprzekraczającej 1 miliona rubli.

Obecnie najdroższe są pożyczki udzielane przez SE – ponad 20% w skali roku. Banki komercyjne kojarzą poziom oprocentowania kredytów MB z wysokim ryzykiem, często ze względu na brak przejrzystości biznesu, brak wiarygodnych zabezpieczeń i historię kredytową. Wiele małych i mikroprzedsiębiorstw prowadzi uproszczoną księgowość. Sprawozdawczość dostarczana przez przedsiębiorstwa utrudnia bankowi ocenę zdolności kredytowej przy wykorzystaniu tradycyjnych metod i technologii. Mały biznes charakteryzuje się brakiem wiarygodnych zabezpieczeń, ponieważ większość jego przedstawicieli nie posiada papierów wartościowych i aktywów płynnych o dużej wartości, mogących przewyższyć pożyczkę w wymaganym banki komercyjne proporcje.

Ze względu na krótki okres istnienia samego IP w Rosji i jego dużą podatność na zmiany (zmiana lokalizacji, produktów) oraz katastrofy gospodarcze, w wyniku których jedne SE opuszczają rynek, inne pojawiają się ponownie, tylko niewielka liczba SE mieć historię kredytową. Co do zasady pozytywna historia kredytowa pozwala klientowi na zaciągnięcie pożyczki na bardziej atrakcyjnych warunkach. Firmom MB, które nie mają historii kredytowej, działają na rynku krócej niż rok i nie mają poręczyciela, dość trudno jest uzyskać kredyt. Ponadto, w obliczu znacznych kwot przeterminowanych długów, które powstały w wyniku kryzysu, Bank Rosji podniósł wymagania wobec banków w zakresie systemu zarządzania ryzykiem. Regulator zobowiązał ich do tworzenia rezerw na pożyczki udzielone przez SE w wysokości od 50 do 100%. Konieczność pełnego zaakceptowania przez banki komercyjne ryzyka MB również utrudnia rozwój relacji kredytowych między instytucjami kredytowymi a SE.

Brak zainteresowania banków rozwojem relacji kredytowych z małymi i średnimi przedsiębiorstwami nie sprzyja tworzeniu specjalistycznych produktów kredytowych, optymalizacji i obniżeniu kosztów procesu kredytowego i obsługi MB. Organizacje kredytowe nie zrobiły jeszcze wszystkiego, co możliwe, aby stworzyć odpowiednie technologie do rozpatrywania wniosku kredytowego, przetwarzania dokumentów i podejmowania decyzji. Brak wystarczającej ilości zgromadzonych informacji o przedsiębiorstwach MB, specjalnych metod scoringowych oceny zdolności kredytowej, ryzyk, standaryzacji i automatyzacji procedury udzielania kredytów nie pozwala na obniżenie kosztów i terminów przetwarzania dokumentów SE. Sposoby pracy z przedsiębiorstwami MB, które są identyczne pod względem organizacji relacji z dużymi kredytobiorcami korporacyjnymi, z jednej strony prowadzą do wydłużenia czasu przetwarzania dokumentów i podjęcia decyzji o udzieleniu kredytu, z drugiej strony wyższa cena kredytu.

Według ogólnopolskich organizacja publiczna małe i średnie przedsiębiorstwa „Support - Credit”, 17 rosyjskich banków najaktywniej współpracuje z MŚP. Jednak ich udział w strukturze kredytów dla małych i średnich przedsiębiorstw nie jest równy. Największymi uczestnikami rynku są OJSC Sbierbank Rosji - ponad 56% pożyczek, CJSC Bank Intesa - 25,5%, OJSC Bank Uralsib i OJSC Nomos-Bank - po 4,6%. Udział tych czterech banków przekracza 86% ogólnej kwoty kredytów udzielanych przez liderów rynku małym i średnim firmom (tabela 1.11).

Tabela 1.11

Banki – uczestnicy rynku kredytowego dla małych i średnich firm*

Nazwa	Aktywa netto, tys. rubli
Sbierbank Rosji
Intesa Bank
Bank „Odrodzenie
Promsvyazbank
Bank Nomos
Rus-Bank

Zakończenie

Nazwa	Aktywa netto, tys. rubli	Wolumen pożyczek dla małych i średnich przedsiębiorstw, tysiące rubli.	Udział kredytów dla małych i średnich firm w strukturze aktywów netto, %	Udział w łącznej kwocie kredytów udzielonych przez 17 banków, %
Solidny Bank
Forus Bank
Gazstroybank
RosDorBank
Metkombank
Bank UniCredit

* Obliczono zgodnie z http://www.opora-credit.ru/banks.

Udział pozostałych uczestników rynku kredytów dla małych i średnich firm w strukturze ogólnej kwoty kredytów udzielonych małym i średnim firmom przez liderów rynku waha się od 3,4 do 0,1%. Ponadto tabele te umożliwiają identyfikację instytucji kredytowych, które posiadają istotne komponenty lub specjalizują się w obsłudze małych i średnich przedsiębiorstw. Do takich organizacji należą CJSC Forus Bank, w którym udział kredytów dla MŚP wynosi około 73% aktywów netto, CJSC Bank Intesa - około 65% aktywów netto, OJSC Bank Uralsib - ponad 47% aktywów netto, OJSC JSCB Gazstroybank - 39 %, OJSC Bank Vozrozhdenie, CJSC Solid Bank, OJSC Metcombank - ponad 25% aktywów netto.

Jako największy gracz na rynku kredytów dla MŚP, Sbierbank Rosji przeznacza jednak mniej niż 7% aktywów netto na kredyty dla MŚP. Bank musi jednak zwracać większą uwagę na współpracę z małymi firmami, gdyż ich liczba to ponad 80% obsługiwanych przez bank klientów korporacyjnych i indywidualnych przedsiębiorców. W latach 2008-2009, pod wpływem kryzysu, znacząco spadła liczba kredytobiorców posiadających zdolność kredytową w tym segmencie. W warunkach niestabilności i spadku popytu konsumpcyjnego spółki MB wolały zmniejszać zadłużenie i spłacać zaciągnięte wcześniej kredyty. W strukturze portfela kredytów korporacyjnych w 2009 roku udział SE nie przekraczał

11% i był ponad 3 razy mniejszy niż udział średnich i 4,5 razy mniejszy niż udział dużych przedsiębiorstw obsługiwanych przez Kasę Oszczędności Rosji (ryc. 1.13), co jest niewystarczające i nie w pełni odpowiada państwu cele rozwojowe w kraju małego biznesu.

Ryż. 1.13. Struktura portfela kredytowego Sbierbanku Rosji w 2009 roku

Sbierbank Rosji udziela pożyczek właścicielom firm o rocznych przychodach do 4,5 miliona rubli, przedsiębiorcom indywidualnym i małym firmom o rocznych przychodach do 25 milionów rubli. Bank nie wymaga ustanawiania zabezpieczeń, potwierdzania celu kredytu oraz nie pobiera prowizji od kredytu. Oficjalnie deklarowany termin na rozpatrzenie kwestii udzielenia pożyczki wynosi do trzech dni roboczych. Minimalna kwota pożyczki dla właścicieli firm o rocznych przychodach do 4,5 miliona rubli. - 30 tysięcy rubli, dla indywidualnych przedsiębiorców i małych firm o rocznych przychodach do 25 milionów rubli. - 80 tysięcy rubli. Maksymalna kwota pożyczki nie może przekroczyć 1 mln RUB. Okres kredytowania - od 6 do 24 miesięcy. Oprocentowanie kredytu jest jednym z najniższych w Rosji dla SE - 19%.

Do pozytywnej decyzji o udzieleniu pożyczki wymagana jest poręczenie osoby fizycznej lub prawnej, w zależności od formy własności przedsiębiorstwa: dla przedsiębiorcy indywidualnego - poręczenie indywidualny; dla spółek z ograniczoną odpowiedzialnością – poręczenie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością należącej do pożyczkobiorcy.

Inny lider na rynku kredytów dla małych i średnich przedsiębiorstw, Banca Intesa, oferuje pożyczki na uzupełnienie kapitału obrotowego i na cele inwestycyjne. Kwota pożyczki wynosi od 150 tysięcy do 120 milionów rubli. do siedmiu lat. Oficjalnie deklarowany termin udzielenia pożyczki wynosi od trzech dni. Jako zabezpieczenie kredytu przyjmuje się pojazdy, nieruchomości, sprzęt, mienie osobiste, poręczenia, towary znajdujące się w obrocie. Oprocentowanie kredytów jest zmienne. W przypadku pożyczek do 60 miesięcy, według uznania klienta, oprocentowanie może być stałe (tabela 1.12).

Tabela 1.12

Oprocentowanie pożyczek od Banku Intesa OJSC dla małych firm na okres do 60 miesięcy*

Kwota pożyczki, pocierać.		Okres kredytowania
	Stała stawka, %
150 000 - 900 000
900 001 - 1 500 000
1 500 001 - 3 000 000
3 000 001 - 15 000 000
15 000 001 -75 000 000 75 000 001 - 120 000 000	Stawka ustalana indywidualnie

* Według oficjalnej strony internetowej Banku Intesa OJSC: http://www.bancainte.sa.ru.

Za udzielenie kredytu bank pobiera jednorazową opłatę w wysokości 1-5% kwoty kredytu. Prowizja za wcześniejszą spłatę kredytu - 1% wcześniej spłaconej kwoty. W przypadku, gdy kwota pożyczki przekracza 1,5 miliona rubli. a pod warunkiem, że przedterminowa spłata nastąpi po upływie 36 miesięcy od daty otrzymania pożyczki, prowizja nie zostanie naliczona. W przypadku zawarcia umowy ubezpieczenia w związku z udzieleniem pożyczki lub zawarciem umowy zabezpieczenia stosuje się taryfy ubezpieczyciela. Prowizja za wczesne zakończenie zabezpieczenie na żądanie kredytodawcy lub wymiana zabezpieczenia wynosi od 0,02 do 2% szacowanej wartości zabezpieczenia, określonej przez strony w umowie zastawu, co najmniej 100 rubli. Spłata kredytu może odbywać się w formie dożywotniej, zróżnicowanych płatności lub można sporządzić indywidualny harmonogram spłat, uwzględniający sezonowość działalności klienta.

Warunki udzielania pożyczki małym firmom przez Sbierbank Rosji i Intesa Bank, które uznają ten obszar działalności bankowej za jeden z priorytetów, są dość wygodne, co korzystnie wypada w porównaniu z warunkami udzielania pożyczek SE przez inne organizacje kredytowe . CJSC Bank

Na przykład VTB-24 udziela pożyczek indywidualnym przedsiębiorcom i właścicielom MB w wysokości od 100 tysięcy do 2 milionów rubli. Warunki pożyczki wahają się od sześciu miesięcy do pięciu lat. Aby ubiegać się o kredyt, VTB-24 rekomenduje skorzystanie z programu ubezpieczenia na życie i rentę, który gwarantuje spłatę zadłużenia wobec banku w przypadku choroby, urazu lub śmierci kredytobiorcy. Oficjalny termin na rozpatrzenie wniosku kredytowego i rozwiązanie kwestii udzielenia kredytu to pięć dni. Bank pobiera opłatę za udzielenie pożyczki w wysokości 2% kwoty, ale nie mniej niż 3 tysiące rubli. Cena pożyczki wynosi średnio 24-27% rocznie.

Patrz: Dane z oficjalnej strony internetowej Federalnego Urzędu Statystycznego: http://www.gks.ru.

Patrz: North D. Instytucje, zmiany instytucjonalne w funkcjonowaniu gospodarki: per. z angielskiego. JAKIŚ. Niestierenko. M.: Początki, 1997. S. 17.

Według rocznego raportu Sbierbanku Rosji za 2009 rok. Oficjalna strona internetowa Sbierbanku Rosji: http://www.sbrf.ru.