Planificarea financiară și bugetarea sunt parte integrantă a activităților oricărei companii. Ele oferă prognoză de activitate, sprijin pentru adoptare decizii de management, motivarea și controlul muncii departamentelor și angajaților.
Această publicație face parte din seria „1C: ERP Academy”, dintre care alte cărți sunt, de asemenea, recomandate pentru studiu pentru a înțelege procesele care au loc în companii și relația acestora cu planificarea financiară și bugetarea. În publicațiile seriei, teoria este ilustrată cu descrieri posibilități practice produse software 1C. Definițiile clasice sunt însoțite de capturi de ecran ale implementărilor lor specifice în program.
Cartea se adresează specialiștilor implicați în procesele bugetareîn calitate de executanți, precum și responsabili cu procesele de bugetare pe partea companiilor, specialiști în implementarea sistemelor de automatizare și utilizatori ai produselor software 1C:Enterprise.. Studenți și absolvenți care studiază discipline financiare, poate folosi această publicație pentru a extinde și consolida cunoștințele dobândite în domeniul planificării financiare și al bugetării și al automatizării acestora.
Capitolul 1. Ce este planificarea financiară și bugetarea
De ce trebuie să planificați?
Concepte de bază
Abordări de planificare
Capitolul 2. Sisteme de automatizare și implementarea lor în companie
De ce aveți nevoie de automatizare dacă aveți Excel ca instrument accesibil?
Sisteme de automatizare bugetare
Opțiuni pentru implementarea unui sistem de automatizare a bugetului
Capitolul 3. Primii pași în construirea unui model bugetar
Cum să începeți să planificați rapoartele bugetare și să introduceți datele de planificare
Trecerea de la fișiere Excel la automatizare
Unde și cum să obțineți date reale
Capitolul 4. Întocmirea bugetelor de funcționare
Sistem de bugete interconectate
Planurile operaționale și reflectarea lor în subsistemul bugetar
Capitolul 5. Crearea bugetelor principale
Bugetele financiare și principiul intrării duble în modelul bugetar
Bugetul de venituri si cheltuieli
Bugetul de trafic numerar
Bugetul Bilanțului
Capitolul 6. Procesul bugetar
Planul de pregătire a bugetului și execuția acestuia
Monitorizarea procesului bugetar
Generarea de alerte prin e-mail
Controlul accesului și data interzicerii editării
Soluția „ITRP: Budgeting and Finance” este o completare la configurația standard „1C: Accounting 8” și are scopul de a crea sistem automatizat planificare financiară și bugetare
În condițiile actuale de criză, planificare precisă și promptă starea financiaraîntreprinderilor și gestionarea numerarului devine deosebit de importantă. Soluția propusă vă permite să implementați rapid și la un cost redus funcționalitatea de bugetare la întreprinderile care utilizează deja produsul „1C: Enterprise Accounting 8” pentru întreținere. contabilitate. Funcționalitatea soluției este descrisă mai jos.
Soluția este complet integrată cu configurația 1C:Accounting 8 la nivel de date de bază și documente, prin compararea și combinarea configurațiilor.
Soluția propusă este un subsistem de bugetare adaptat pentru „1C: Contabilitate 8” din produsul nostru de clasă ERP „ITRP: Process Manufacturing 8”.
Numărul de utilizatori nu este limitat de licențe (produsul nu este licențiat).
Funcționalitatea produsului „ITRP: Bugetare și finanțare”
Bugetare pentru orice număr de companii - unități de afaceri (organizații).
Bugetare pentru orice număr de scenarii.
Sistem de proiectare flexibil, crearea de bugete arbitrare, stabilirea dependențelor ierarhice ale indicatorilor.
Arhitectură:
o Sold previzionat (planul de conturi rus în mod implicit).
o Cifra de afaceri planificată a indicatorilor din punct de vedere analitic.
o Stabilirea interdependenței ierarhice a indicatorilor.
o Configurarea șabloanelor de postare pentru indicatori.Bugetarea bazată pe indicatori de performanță. Indicatorii sunt detaliați prin analize personalizabile liber (orice cărți de referință ale sistemului de contabilitate), incl. cărți de referință separate „Poziții de flux de numerar (CFA)”, „Poziții bugetare de venituri și cheltuieli (BDR)”. Nu este necesară configurarea separată a surselor de date pentru fiecare indicator (indicatorul este analog cu articolul cifra de afaceri din UPP).
Dimensiuni separate ale bugetului – Districtul Federal Central și proiecte.
Analiză bugetară gratuită, 5 subconturi în planul de conturi „Bugetare”.
Posibilitatea de a utiliza clasificatoare arbitrare - analitice bugetare, legarea pozițiilor clasificatorului cu pozițiile directoarelor cheie ale sistemului (Articole de cost, Alte venituri și cheltuieli etc.).
Stocarea documentelor tranzacțiilor reale de afaceri (link-uri) din subsistemul contabil în tranzacții și cifra de afaceri a subsistemului de bugetare folosind un scenariu gol. Analiza indicatorilor efectivi în contextul surselor primare - documente ale operațiunilor de afaceri.
Matrix, formulare personalizabile flexibil pentru introducerea bugetelor (similar cu Excel) printr-un document. De exemplu, pe rânduri - analitice, pe coloane - puncte. În celule – sunt introduse valorile indicatorului.
Controlul bugetelor prin valori-țintă și limite, prompt la introducerea documentelor (tranzacții bugetare și Cereri de cheltuieli DS) și prin rapoarte.
Calcule bazate pe modele, stocarea modelelor ca setare separată și recalcularea automată a tuturor documentelor model atunci când modelul se schimbă.
Copierea datelor bugetare.
Actualizarea bugetului cu posibilitatea de a transfera abaterile.
Mai multe tipuri de bugete:
o bugete dinamice: solduri, cifre de afaceri, solduri si cifre de afaceri, indicatori de formula in bugete (resurse calculate). Analiza plan-real a oricărei forme de buget personalizate și comparație între scenarii.
o Bugete fixe: structură ierarhică personalizabilă în contextul analizei arbitrare: indicator de rotație, cifra de afaceri și soldurile conturilor, formule (calculate) resurse. Analiza plan-real a oricărei forme de buget personalizate și comparație între scenarii.Rapoarte gratuite de gestiune (pot fi folosite și ca formulare de buget):
o Raport fix – generarea de rapoarte cu o structură arbitrară, fără configurare în configurator.
o Raport tabelar personalizat – configurat în modul 1C document foaie de calcul, în celulele cărora sunt extrase date arbitrare din baza de date 1C (orice subsistem, inclusiv subsistemul de bugetare) folosind formule.
Vă permite să personalizați cu ușurință formularele de raportare cu o structură rigidă neregulată arbitrară, care nu se încadrează în funcționalitatea generatorului de rapoarte și a sistemului de compunere a datelor.
Toate rapoartele (bugetele) sunt implementate pe un sistem de compunere a datelor.
Panoul de funcții 1C: Contabilitate 8, fila „Bugetare”. Această filă apare după descărcarea descărcarii „ITRP: Budgeting for enterprise accounting 8”.
Document „Funcționare bugetară”.
Unul dintre instrumentele de generare a rapoartelor este „Raport fix”. Completarea raportului utilizând „Sursele de date” configurate.
Formular de configurare a raportului fix (configurarea coloanelor de raport și a datelor în coloane)
Un raport tabelar personalizat este dezvoltat direct în modul 1C-Enterprise. Completarea raportului utilizând „Sursele de date” configurate.
Bugetarea 1C oferă următoarele caracteristici:
- Formează bugete de venituri și cheltuieli (BDR), fluxuri de numerar (CBDS);
- Creați diferite scenarii bugetare (pesimiste, optimiste, ținând cont de sezonalitate și fără);
- Încărcați și consolidați datele reale privind veniturile și cheltuielile, precum și fluxul de numerar;
- Formează o analiză plan-fapt a activităților întreprinderii (în ceea ce privește tipurile de bugete, scenarii și articole);
- Identificați lipsurile de numerar și preveniți-le;
- Exercitarea controlului asupra cheltuirii fondurilor
Caracteristici suplimentare de bugetare 1C:
- Analizați veniturile și cheltuielile pe departament.
- Determinați elementele de cost și fluxurile de numerar care afectează bugetul.
- Evaluați rezultatele activităților de marketing.
- Păstrați evidența veniturilor și cheltuielilor pentru proiecte individuale, care oferă informații despre profitabilitatea acestora.
- Urmăriți modele care sunt așteptate și nu sunt așteptate în funcționarea întreprinderii (de exemplu, dinamica modificărilor profitului cu o creștere a costurilor pentru calitatea produsului).
Subsistemul este destul de ușor de utilizat. Pentru a-și demonstra capacitățile, luați în considerare o contabilitate simplificată folosind exemplul unui buget familial.
Demonstrarea bugetării 1C.
Operațiunea: Soția și-a determinat cheltuielile (Fig. 1).
Operațiunea: Soțul creat document separat pentru a vă planifica cheltuielile (Fig. 2).
Operațiunea: Familia are cheltuieli generale planificate (Fig. 3).
Operațiunile au fost finalizate într-o lună documente standard iar costurile au fost controlate.
Operare:Soția șterge mai mult decât a planificat la punctul de combustibil și lubrifianți (Fig. 4).
Posibilitatea sau interzicerea de a cheltui mai mult decât era planificat este determinată de setările subsistemului de bugetare.
Pentru a efectua o analiză plan-factuale, este necesară încărcarea datelor reale în subsistemul de bugetare. Configurarea importului datelor reale este universală, folosind sistemul de interogare 1C în modul utilizator. (Fig. 5).
Operațiunea: Încărcăm datele reale în subsistemul de bugetare utilizând procesarea Exchange cu subsistemul de bugetare (Fig. 6).
După ce am încărcat datele reale, putem genera un raport bugetar (Fig. 7).
În raport vedem că soțul și soția au efectuat mai multe cheltuieli și au primit mai puține venituri decât era planificat:
Soție de gospodărie a cheltuit cu 200 de ruble mai mult pe bunuri decât era planificat;
-
Soțul meu a cheltuit mai puțin pe benzină și timp liber decât plănuia, pe obiecte de uz casnic. mărfurile au costat cu 500 de ruble mai mult, au primit un salariu cu 2000 mai mult decât era planificat, dar veniturile din activitate antreprenorială Cu 10.000 mai puțin decât era planificat.
De asemenea, puteți genera o diagramă pentru a compara vizual planul și efectivul pe elemente bugetare, de exemplu, vom genera o diagramă după articolele bugetare pentru combustibil și lubrifianți și Credit (Fig. 9).
Se vede clar că, conform articolului bugetar pentru combustibil și lubrifianți, familia a economisit 1000 de ruble. Iar pentru un articol bugetar, creditul este egal cu planul.
Motive pentru a cumpăra
- Preț accesibil
- Setări flexibile pentru importarea datelor reale
- Toate modificările sunt implementate de obiecte externe, ceea ce nu va complica actualizarea configurației în viitor
- Calitatea soluției este confirmată de certificatul „1C: Compatibil!”.
Avantaje
Subsistemul de bugetare este conceput pentru planificarea bugetului fluxului de numerar, a bugetului de venituri și cheltuieli, precum și pentru analiza plan-fapt
Produsul oferă următoarele caracteristici:
- Formulează planuri pentru bugetele de venituri și cheltuieli, fluxuri de numerar;
- Creați diferite scenarii bugetare (pesimiste, optimiste, în sezon și în afara sezonului etc.);
- Încărcați date reale privind veniturile și cheltuielile, fluxul de numerar;
- Creați o analiză plan-factuale a bugetelor.
- Exercitarea controlului asupra cheltuirii fondurilor.
Bugetarea pentru 1C este prezentată sub formă de completări la configurațiile standard pe platforma 1C Enterprise 8, combinate într-un subsistem. Dacă este necesar, funcționalitatea produsului se modifică specialisti tehniciîn conformitate cu nevoile companiei client. Protecția modulului este asigurată de software.
Soluția a primit certificatul 1C:Compatibil!
Garanție de returnare a banilor
Infostart LLC vă garantează o rambursare de 100% dacă programul nu corespunde funcționalității declarate din descriere. Banii pot fi returnați integral dacă solicitați acest lucru în termen de 14 zile de la data primirii banilor în contul nostru.
Programul a fost atât de dovedit că funcționează, încât putem oferi o astfel de garanție cu deplină încredere. Ne dorim ca toți clienții noștri să fie mulțumiți de achiziția lor.
Bugetarea în 1C:UPP este necesară în primul rând pentru planificarea și analiza activităților unei întreprinderi. Vă permite să construiți aproape orice rapoarte, atât planificate, cât și reale.
Bugetarea în 1C:UPP este un subsistem relativ închis și izolat în 1C:Management Întreprindere de producție", își trăiește propria viață separată:
- Are propriile sale documentele proprii si registre contabile, plan de conturi propriu;
- Are propria metodologie pentru reflectarea tranzacțiilor comerciale;
- Are propriile rapoarte.
Bugetarea în 1C:UPP este oarecum diferită de contabilitatea generală. Acest subsistem permite, folosind regulile descrise, să „trage” informații în sine. Acestea pot fi informații contabile reale sau informații care afectează datele de planificare. De fapt, un fapt și un plan în bugetare diferă doar într-un singur lucru - faptul este stocat cu un scenariu VOL. Puteți să restrângeți cu ușurință și pur și simplu datele reale folosind documentul „Contabilitatea datelor reale privind bugetele” și datele planificate folosind „Calcul bazat pe modelul de bugetare”. Dar pentru a face acest lucru, trebuie să înțelegeți „regulile”, care în 1C:UPP sunt numite „surse de date pentru calculele bugetare”.
Acestea vă permit să accesați orice subsistem 1C:UPP și puteți scrie o solicitare arbitrară.
Bugetarea în 1C:UPP este conectată la alte subsisteme numai prin:
- Mecanism de conectare a surselor de date
- Mai multe cărți de referință generale (de exemplu, pentru subsistemele de bugetare și planificare a volumului, director unic scenarii)
Specificul subsistemului de bugetare din 1C:UPP este parțial determinat de faptul că metoda de bugetare în sine este o simbioză a două metode semnificativ diferite: planificarea multivariată pentru viitor și metoda cu intrare dublă utilizată în contabilitatea „postumă”.
Scopul subsistemului de bugetare în 1C:UPP
- Planificarea pentru orice perioadă a mișcării fondurilor și a stării financiare a companiei în ansamblu:
- Intocmirea bugetelor companiei:
- Controlul datelor planificate și reale:
- Controlul cheltuirii fondurilor
- Întocmirea rapoartelor de sinteză
*In ceea ce priveste cifra de afaceri pe posturi bugetare
*In contextul soldurilor conform planului de conturi de bugetare
*Buget de venituri si cheltuieli,
*bugetul fluxului de numerar,
* Soldul prognozat,
*Alte bugete de lucru
*Analiza abaterilor datelor planificate și reale
*Pentru respectarea obiectivelor stabilite
* Conformitatea planurilor curente cu planul de lucru pentru perioada respectivă
* Analiza implementarii cererilor bugetare
Principii de bază ale organizării stocării datelor în subsistemul de bugetare în 1C:UPP
Pentru activitățile de planificare, există trei entități de bază de contabilitate și analiză:
- Articole cifra de afaceri
- Centrele de Responsabilitate Financiară (FRC)
- Planul de conturi de buget
*Necesar pentru a desemna anumite tranzacții financiare care sunt înregistrate în timpul bugetării
*Identifică divizii sau alte unități de afaceri responsabile de execuția listei indicatorilor bugetari
*Determină structura resurselor întreprinderii care sunt semnificative pentru bugetare
Planificare în subsistemul bugetar în 1C:UPP
Planificarea se realizează pentru întreprindere în ansamblu, fără a ține cont de împărțirea în organizații
Obiectul de planificare al subsistemului de bugetare din 1C:UPP este o operațiune bugetară. Fiecare tranzacție poate avea propria sa monedă.
Pentru fiecare tip de operațiune există un obiect care îl descrie - un articol al cifrei de afaceri bugetare.
Operațiunile modifică starea conturilor în același mod ca și în contabilitate. Doar în subsistemul de bugetare 1C:UPP este propriul plan de conturi, pe care utilizatorul îl poate configura la propria discreție, iar înregistrările sunt, de asemenea, configurate de utilizator pentru fiecare articol de cifră de afaceri.
Și deja din articolele de cifra de afaceri și conturile situate în în ordinea corectă, se formează bugete, de exemplu, BDDS sau BDR. Acest lucru vă permite să introduceți o singură dată cifra de afaceri pentru un articol (De exemplu, „Chitanța plății de la clienți”) și această cifră va intra în mai multe bugete deodată.
Elementele din cifra de afaceri pot fi dependente unele de altele. De exemplu, dacă am cumpărat un produs, trebuie să facem o plată către furnizor.
Planificarea poate fi detaliată conform următoarelor secțiuni analitice:
*În subsistemul de bugetare din 1C:UPP se organizează suport pentru scenarii de planificare. Aceasta dă:
- Abilitatea de a stoca opțiuni și versiuni de planuri
- Posibilitatea de planificare cu granularitate temporală diferită (zi, săptămână, lună, trimestru, an)
- Pentru fiecare scenariu, este posibil să utilizați o monedă separată și/sau o linie de cursuri de schimb editabilă independent
*Pentru a stoca informații despre articolele din cifra de afaceri, se folosește directorul Articole Cifra de afaceri în funcție de buget
Când bifați casetele corespunzătoare din articolul cifra de afaceri, puteți configura contabilitatea după cantitate, sumă, contrapărți și articol. În plus, pot fi selectate valori care vor fi utilizate de sistem ca valori implicite: pentru contabilitatea cantitativă, puteți selecta o unitate de măsură, pentru contabilitate totală - valută, pentru contabilitate pe contrapartide - contrapartea principală, pentru contabilitate pe post - articol.
În fila Înregistrări, specificați metoda de reflectare a cifrei de afaceri pentru un articol în planul de conturi de bugetare. Conturile și factorii sunt introduși pentru a obține valoarea tranzacției și valorile cantității pe baza sumei și cantității tranzacției bugetare. Pe baza acestor date, tranzacțiile sunt generate atunci când se efectuează o tranzacție bugetară.
Pot fi specificate mai multe tranzacții în același timp.
*Directorul Centrelor de responsabilitate financiară (FRC) este destinat să stocheze informații despre centrele de responsabilitate financiară - diviziuni structurale organizatii.
Pentru un district federal central, puteți specifica tipul acestuia în directorul Tipuri de districte federale centrale.
* Menținerea analizelor asupra proiectelor vă permite să creșteți nivelul de detaliu al bugetului și să comparați datele privind bugetarea, planificarea volumului și datele contabile reale în acest context.
Managementul proiectelor în programul 1C:UPP este setat în setările contabile.
*Menținerea tranzacțiilor bugetare pentru Contraparte vă permite să indicați mai precis cifra de afaceri planificată. De exemplu, cifra de afaceri planificată a cheltuielilor de numerar poate fi menținută de furnizori.
*Ca secțiuni ale analizei Nomenclaturii, sunt utilizate elemente din directoarele Nomenclatură și Grupuri de Nomenclatură, în funcție de detaliul scenariului de planificare. Bugetarea în 1C:UPP nu utilizează analize bazate pe caracteristici sau serii de articole.
Pentru a automatiza bugetarea pentru lucrătorii terți: Rarus UKF, BIT Finance, Intalev Corporate Finance etc.
„Bugetarea 1C” - subsisteme dezvoltate pe baza produsului software „1C 8” pentru contabilitate financiară, care includ de obicei control, planificare financiară, contabilitate și cheltuieli la nivelul întregii întreprinderi, precum și la nivel. Folosind aceste module, este posibil să se analizeze datele bugetare efective și prognozate.
Implementarea „Bugetării în 1C 8”
Utilizarea subsistemelor începe cu analiza și evaluarea celor existente sistem financiar raportare. În primul rând, este generată o listă de indicatori de raport. În aproape toate cazurile, se folosesc 2 tipuri de indicatori: reziduali și circulanți. Pe baza listei de indicatori reziduali, utilizatorii din baza de informații creează un plan de conturi de bugetare. În directorul 1C numit „Articole cifra de afaceri”, completați lista necesara indicatori de cifra de afaceri.
Atunci când descrieți mișcările în conturile și elementele curente, este posibil să utilizați un număr semnificativ de secțiuni analitice care sunt disponibile în subsisteme numite „Buget 1C 8”:
Diverse tipuri de articole cifra de afaceri;
Nomenclatură diversă;
Contrapartide.
Este important de spus că valoarea indicatorului poate avea o expresie cantitativă și totală. Este posibilă indicarea unei surse pentru fiecare dintre indicatori în vederea obținerii de date faptice. Produsele software numite ale companiei 1C conțin lista gata algoritmi pentru popularea sursei de date bugetare. De asemenea, utilizatorul poate adăuga la această listă la propria discreție.
Următoarea etapă intră rapoarte financiare la baza de date sistem informatic. Directorul numit „Bugete” conține o listă de bugete introduse de utilizator. După aceasta, în modulul denumit „Buget 1C” în directoarele „Conturi bugetare” și „Elemente bugetare” trebuie să introduceți indicatori pentru bugetele specificate. Pentru a obține date despre starea și structura bugetului, există o funcție numită „Raportul bugetului”.
În continuare, trebuie să completați cartea de referință „Scenarii”, care are scopul de a descrie tipurile și versiunile de planuri, precum și de a distinge informațiile planificate de informațiile reale. Acest sistem nu are registre separate pentru a lua în considerare informațiile contabile materiale reale și planificate, există doar un scenariu. Folosind acesta din urmă, este posibil să specificați moneda dorită, nivelul de detaliu, frecvența etc.
Principalele funcții ale produsului software 1C vă permit să:
Efectuarea previziunilor economice;
Monitorizează rezultatele întreprinderii;
Coordonează activitatea tuturor departamentelor organizației;
Ia deciziile necesare pentru dezvoltarea companiei.
Produsul software are o serie de instrumente care sunt utilizate în scopul planificării financiare într-o întreprindere, care corespunde modelului bugetar universal. Cu aceste modificări în 1C 8.3, este posibilă implementarea următoarelor funcții de bugetare:
Planificarea mișcării activelor materiale ale companiei pe o anumită perioadă în funcție de intervale de timp, antreprenori, proiecte, divizii ale organizației etc.;
Planificare financiară pentru mai multe scenarii care diferă unele de altele; formarea bugetelor curente pe baza bugetelor strategice ajustate la execuția efectivă a bugetului;
Afișarea activităților efective ale întreprinderii în acele secțiuni în care a fost implementată planificarea;
Efectuarea controlului asupra conformității cererilor primite pentru cheltuirea resurselor materiale în conformitate cu planul de lucru pentru perioada;
Efectuarea analizei financiare;
Compararea abaterilor dintre datele planificate și cele reale;
Efectuarea unei analize a disponibilității resurselor materiale.
Bugetarea în 1C deschide posibilități largi pentru utilizatori în configurarea primirii datelor de raportare. Primul exemplu de raport creat de utilizator se numește Raportul bugetului. Structura acestuia din urmă este colectată de angajatul întreprinderii din soldurile bugetare și cifra de afaceri pe post. Un alt exemplu este „Calcul financiar”, care joacă rolul unui constructor în calculul indicatorilor. La crearea compoziției liniilor acestui raport, utilizatorul produsului software selectează tipul de indicator pentru această linie:
Sursa probelor;
Calcul pe baza altor linii de raport. De asemenea, este posibil să specificați o formulă;
Cifra de afaceri sau sold conform subsistemului bugetar.
Pentru a face rapoarte în subsistemul numit „Bugetarea 1C” familiare utilizatorilor ruși, majoritatea datelor calculate conțin comentarii care le descriu sens economic. Pe baza rezultatelor diferitelor secțiuni ale raportului produs software afișează concluzii condensate ale experților.
Încărcare...
