Отримання пільг зазвичай асоціюється з довгими чергами в інстанціях та постійним виправленням некоректно заповнених чи зібраних документів. Оформлення податкового відрахування є одним із рідкісних винятків, коли процедуру подання документів помітно спрощено.
Існують два способи компенсації – через податковий орган чи місце роботи.
Розглянемо, які документи потрібно зібрати в обох випадках.
Оформлення відрахування через податкову інспекцію
Щоб повернути прибутковий податок у такий спосіб, слід звернутися до податкового органу за місцем проживання та надати пакет документів.
Повний перелік можна знайти на веб-сайті територіальної податкової інспекції. У різних регіонах можуть існувати відмінності у кількості та способі заповнення документів. Щоб не вийшло зіпсованого телефону, краще знайти контакти та адресу установи, після чого призначити зустріч і поспілкуватися з інспектором особисто.
Зразковий пакет документів для оформлення відрахування по іпотеці надає наступний перелік:
- паспортиосіб, коштом яких купується житло. Для неповнолітніх, на ім'я яких оформляється нерухомість, потрібне свідоцтво про народження;
- договір купівлі-продажу. Оскільки податкове відрахування провадиться лише для зданого в експлуатацію будинку, а не існуючого ще на стадії проекту, слід підготувати акт приймання-здачі;
- свідоцтво про право власностіна житло;
- індивідуальний податковий номерособи, яка оформляє податкове відрахування;
- договір із банкомпро видачу кредиту на придбання нерухомості (мета кредитування має бути зазначена у договорі);
- Довідка з банку, що підтверджує виплачені відсотки, та платіжні документи (чеки або квитанції, що підтверджують внесення коштів);
- Довідка про доходи(форма 2-ПДФО) – видається у бухгалтерії за місцем роботи;
- заповнена декларація за формою 3-ПДФО(Зразок знаходиться);
- заяву про повернення прибуткового податкуна рахунок заявника.
Якщо отримувати компенсацію планується як збільшеної заробітної плати за місцем роботи, то заяві вказується не номер рахунку, а реквізити роботодавця. На адресу останнього виписується довідка, на підставі якої у бухгалтерії повертають прибутковий податок заявнику.
Незважаючи на значний перелік документів, більшість із них вже оформлені – потрібно лише надати інспектору оригінали разом із завіреними копіями.
Оформлення податкового відрахування на місці роботи
Першим кроком в оформленні компенсації є отримання довідки із податкової (див. вище).
Після цього необхідно продублювати для роботодавця деякі документи:
- акт прийому-передачі та договір купівлі-продажу;
- свідоцтво про право власності;
- платіжні документи (квитанції, чеки або розписка щодо отримання грошей);
- заяву про повернення прибуткового податку.
Який спосіб податкового відрахування вибрати?
Переваги компенсації через податкову інспекцію полягають у прямому поверненні грошей платнику податків. Не стосується коштів, якими відшкодовується оплата відсотків за кредитом – вони витрачаються цілеспрямовано погашення поточної заборгованості.
Також через податковий орган можна отримати вирахування за кілька попередніх років одноразово. Мінуси способу полягають у довготривалому очікуванні позитивного рішення та повернення коштів.
При оформленні податкового відрахування за місцем роботи компенсація відбувається постійно, з нарахуванням зарплати. Підприємство не зазнає під час цих виплат жодних збитків – просто прибутковий податок перераховується не державі, а працівникові. Цей спосіб варто вибирати в тому випадку, якщо місце працевлаштування стабільне і звільнення не входить до ваших найближчих планів.
При зміні роботодавця процедуру оформлення у податковій інспекції доведеться проходити наново.
Завантаження...
