25.04.2016 Росалкогольрегулювання (ФСРАР) запровадилонові правила обліку ведення залишків до ЄДАІВта написало методологію ведення залишків у ЄДАІС та доповнення до неї.
Дляспрощення обліку залишків ЄДАІС,
вони вигадали 2 віртуальних складу (сховища) регістру, в яких зберігаються залишки алкоголю та пива,які числяться в ЄДАІС. Детальніше розберемо, що таке регістри в ЄДАІС.
Що таке перший регістр №1 (Склад) у ЄДАІС і що він робить:
1 регістр (Склад) -в котрому зберігаєтьсяалкогольна та пивна продукція, яка надійшла від постачальника, вважається окремо поспеціальним партіям, а саме в довідках А та Б, які є супровідними документамидо цієї продукції. Якщо коротко, вказують у ньому найменування алкоголю, код продукції та ідентифікатор довідок А, Б.
Через 1 регістр (Склад) можна, можливопроводити наступніоперації:
- Запит залишків із ЄДАІС
- Повертатитовар постачальнику
- Робити акт постановки на балансалкоголю та пива у першому регістрі ЄДАІС
- Переміщувати залишкиалкоголю та пива з регістру 1 до регістру 2 до ЄДАІС
- Списуватиалкоголь чи пиво через регістр 1 в ЄДАІС
Що таке другий регістр №2 (Торговий зал) в ЄДАІС і що він робить:
2 регістр (Торговий зал) -в котрому зберігаєтьсяалкогольна та пивна продукція, без урахуванняпартій ( довідок А та Б). Якщо коротко, вказуютьу ньому тільки найменування алкоголю, код продукції.
Через 1 регістр (Склад) можна проводити такі операції:
- Робити акт постановки на балансалкоголю та пива у другому регістрі ЄДАІС
- Переміщати залишки алкоголю та пива з регістру 2 до регістру 1 до ЄДАІС
- Проводити реалізаціюалкоголю та пива
- Списуватиалкоголь чи пиво через регістр 2 в ЄДАІС
Росалкогольрегулювання (ФСРАР)так задумало, що в всі залишки в ЄДАІС дорівнюють сумі залишків регістру 1 та регістру 2.Між регістрами складом та торговим залом можна робити переміщення алкоголю та пива як показано на малюнку.
Залишки ЄДАІС. Як вести залишки в ЄДАІС роздрібним магазинам, які продають алкоголь.
Залишки алкоголю в ЄДАІС в частині роздрібного продажуалкогольної продукції списуються лише з регістру 2 (торгового залу). Розглянемо докладніше як усе відбувається.
Спершу відбувається одержанняеалкоголю від постачальника через фіксацію закупівлі до ЄДАІВ, післятого, як алкоголь там зафіксувався, робиться запит залишків в ЄДАІС, з ЄДАІС приходять залишкиі потрапляють у перший регістр (склад)для подальшого продажу відбувається переміщення залишків алкоголю з першого регістру складу до другого регістру торговий зал , коли відбувається продажчерез касу формується чек, після автоматично відбувається списання залишків з ЄДАІВ у регістрі 2.
Протягом 1го операційного дня може статися так, щона балансі у торговому залі (2 регістрі) не буде товарутоді робиться п єремещення зі складу (реєстру 1). Також хочу зазначити, що відповідно до доповнень від ФСРАР з 01.10.2016 р. якщо немає залишків в ЄДАІС у 2м регістрі, а продукція продана, система буде формувати негативний залишок,дані щодо негативних залишків до 31.12.2016 не контролюватимуться, а ось після 01.01.2017 ФСРАР почне їх використовувати для контролю роздрібу, так що будьте уважнішими.
Залишки ЄДАІС РОЗДРІБ. Ведення залишків, продукції, що не підлягає обліку до ЄДАІВ.
Для організацій, які мали реалізацію 01 липня 2016р. і так само громадського харчуванняі організацій, які займаються продажем пива(які ведуть журнал обліку роздрібних продажів алкоголю та пива у паперовому вигляді) необхідно робити акти списання із зазначенням підстави "Роздрібна реалізація, що не підлягає фіксації до ЄДАІВ". Є уточнення як кожна організація, залежно від ситуації, повинна робити ці акти списання.
- Організації у міських поселенняхреалізований товар до 01.07.16 повинні списатиалкоголь чи пиво, з основою зазначеною вище, до 01.10.2016 р.
- Організації у сільських поселенняхреалізований товар до 01.07.16 повинні списати, з підставою зазначеною вище, не пізніше наступного дня продажу.
- Загальноживлення та організації, що продають пивоі провідні у паперовому вигляді, повинні списати, з підставою зазначеною вище, датою акта, що відповідає даті продажуалкоголю чи пива.
Списання можна робити з 2х регістрів, якщо з 1го регістру списуємо вказуємо реквізити супровідних документів,якщо з 2 го регістру списуємо вказуємо тільки найменування та алкокод.
Постачальник відправив товар до ЄДАІС, ми підтвердили закупівлю через УТМзроблений був з опитування залишків у ЄДАІС, залишки ЄДАІС потрапили до першого регістру (склад), після був відправлений акт списання до ЄДАІВ, від ЄДАІСу надійшла відповідь і залишки були списані з 1-го регістру.
Розглянемо докладніше як відбуваються списання продукції ЄДАІС через 1й регістр.
Постачальник відправив надходженнятовар, ми його зафіксували до ЄДАІС, потім зробили запит залишків з ЄДАІС, залишки потрапили в 1й регістр (склад), зі складу ми перемістили їх до торгової зали (реєстр 2)після того, як сталася продажна підставі даних з каси, формується та відправляється акт списання, ЄДАІС отримує акт списання списанняалкоголю чи пива із регістру 2 (торгового залу).
Залишки алкоголю у ЄДАІС. Як вести залишки в ЄДАІС, коли є надлишки та пересортувати нестачу.
Коригування залишків ЄДАІС. Пересорт у ЄДАІС. Надлишки в ЄДАІС.
У випадку, якщо в організації виявились надлишки або пересорталкоголю чи пива робиться акт постановки на балансалкоголю та пива. Акт постановки щодо надлишок і пересортування на баланс можна зробити як з першого регістру так і з другого. Якщо робиться з першого регістру (складу)в підставізалежно від ситуації прописується "Надлишки" або "Пересорт"вказуються штрих-коди акцизної марки та реквізити довідок А, Б . Якщо робиться акт постановки на баланс до торгової зали (реєстр 2)в основі залежно від ситуації прописується "Надлишки" або "Пересорт"та вказуються найменуванняалкоголю чи пива та алкокод.
- При надлишках вНа підставі прописується "Надлишки" і так само як прописано вище.
- При пересортіна підставі прописується "Пересорт" і так само як прописано вище і на додаток необхідно вказати ідентифікатор в ЄДАІС акта списання з таким самим найменуванням ("Пересорт") і такою ж кількістю списаної продукції.
Коригування залишків ЄДАІС. Пересорт у ЄДАІС. Нестача у ЄДАІС.
Якщо в організації виявлено недостача або пересортування продукції, які потрібно списати робиться акт списання до ЄДАІС із заснуваннямв залежності від ситуації "Нестача", або "Пересорт". Його можна зробити двома способами через перший і через другий регістр ЄДАІС. Якщо робити а кт списання до ЄДАІВ через 1 регістр (склад)вказується основа "Нестача", або "Пересорт" та реквізити довідок А, Б. Якщо робиться акт списання ЄДАІС через торгову залувказується основа "Нестача", або "Пересорт" та найменування алкокод.
- При Нестачі вНа підставі прописується "Нестача" і так само як прописано вище. У разі, якщо товар було поставлено на баланс ЄДАІС, але продукцію втрачено чи не читають акцизну марку, до 01.10.16 р. цей товар можна не списувати.
- При пересортіна підставі прописується "Пересорт" і так само як прописано вище.
Залишки алкоголю у ЄДАІС. Введення залишків до ЄДАІС отриманих до 01.01.2016 та не реалізованих до 01.10.2016
Залишкиалкоголю, отримані до 1 січня 2016 р. і які Ви не встигли продати до 1 жовтня 2016 р., необхідно ставити на баланс в ЄДАІС. Для цього необхідно скласти акт постановки на баланс до ЄДАІВз основою "Продукція, отримана до 01.01.2016". Поставити на баланс у ЄДАІС можна із двох регістрів ЄДАІС. Якщо ставитимете з 1го регістру складу, прописуєте підставу "Продукція, отримана до 01.01.2016" та штрих-коду акцизних марок та реквізити довідок А, Б . Якщо ставитимете з 2-го регістру торгової залипрописуєте основу "Продукція, отримана до 01.01.2016"вказуєте найменування та алкокодалкогольної продукції.
Підведемо підсумки. Залишки в ЄДАІС громадського харчування. Залишки в ЄДАІС ІП роздріб пиво. Залишки в ЄДАІС алкоголь роздріб.
Облік залишків у ЄДАІСдля кожного виду організації буде вестися по-своєму підіб'ємо підсумки з кожної організації.
Ця стаття стосується практично кожної організації, що займається продажем міцного алкоголю, а також місць громадського харчуваннята організацій, які займаються продажем пива, бо проблема з мінусовими залишками ЄДАІС має кожна організація.
Коригування залишків
Передісторія…
Служба Росалкогольрегулювання запровадила два регістри зберігання залишків алкогольної продукції.
У першому регістрі, так званому складі, зберігання ведеться за довідками а і б у розрізі AlcCode, і другий регістр, де зберігаються дані в AlcCode.
При прийманні товару, після того, як накладна підтверджена, залишки сідають на регістр 1. Коли ви продаєте пляшку через касу або списуєте через акт розтину тари, списання відбувається з регістра 2.
Служба Росалкогольрегулювання запропонувала два способи роботи із залишками на другому регістрі.
Перший метод.
Після приймання товару ви можете всю накладну з усією продукцією перевести до торгового залу на регістр 2 і далі продовжувати її списувати.
Даний спосіб хороший тим, що не треба щодня контролювати наявність мінусових залишків на регістрі 2.
Але у даного способуведення ЄДАІС є мінус, а саме, при поверненні товару постачальнику необхідно здійснити переміщення продукції з регістру 2 на регістр 1. Не кожне програмне забезпеченняможе зробити це, або зробити це дуже трудомістко.
Тепер опишемо другий спосібможливості ведення залишків на регістрах.
Всі залишки зберігаються на регістрі 1. Протягом дня відбувається реалізація, і продана продукція, якщо залишки у регістрі 2 по ній нульові, йде в мінус на залишках ЄДАІС, щоб протягом доби організація перекрила ці мінуси з регістру 1. Через цього починаються великі проблеми.
Як з'являються помилки на регістрі 2?
У системі ЄДАІС існує ліміт на кількість/обсяг алкогольної продукції, яку протягом місяця можна поставити на баланс. Обмеження передбачене окремо і поширюється на будь-яке спиртне - як міцний алкоголь, так і пиво, медовуху та інші подібні напої.
Ліміт для різної продукції
Ліміт для пляшкового алкоголюзалежить від причини постановки на баланс:
- Якщо постановка провадиться через пересортицю, на баланс кожного регістру протягом місяця можна поставити не більше 2000 пляшок (2000 пляшок – на перший регістр, 2000 пляшок – на другий).
- Якщо інша причина, протягом місяця можна поставити на баланс кожного регістру не більше 100 пляшок.
Що стосується розливного алкоголюто на баланс кожного з регістрів на місяць можна поставити не більше 100 декалітрів продукції.
Як ліміт стосується організацій та ІП
Ліміт прив'язаний до , тому щодо юридичних осібта підприємців діє по-різному:
- Для юридичних осіб. Якщо в організації кілька торгових точок, де реалізується алкоголь, то ліміт встановлюється за кожною з них. Це пов'язано з тим, що у кожного підрозділу організації власні КПП і FSRAR_ID.
- Для індивідуальних підприємців . У ІП FSRAR_ID один - він прив'язаний до ІПН. Відповідно, ліміт діє загалом у всіх точках підприємця.
Що робити, якщо потрібно поставити більше продукції
За необхідності поставити на баланс продукцію понад ліміт потрібно направити до ЄДАІС відповідні акти. У відповідь прийде відмова, яка буде мотивована перевищенням ліміту. Після цього на адресу свого підрозділу РАР слід направити заяву на постановку потрібної кількості алкогольної продукції. Буде проведено перевірку на легальність, після чого (якщо гаразд) постановка на баланс буде підтверджена.
Для проведення перевіркиРАР може вимагати такі дані:
- відомості про акти постановки на баланс, які не було прийнято ЄДАІС - їх номери та дати формування;
- причини, через які продукція відсутня на залишках у системі;
- документи, що підтвердять легальність продукції (наприклад, засвідчені копії супровідних документів).
Контакти для звернення до РАР.
Облік продукції в ЄДАІС здійснюється з прив'язкою до конкретних реєстраційних форм обліку 1 та 2. Зазначені реєстраційні форми характеризують товар та відповідають кожній окремої позиціїу електронній накладній.
У "1С:УНФ" реєстраційні форми обліку відповідають елементам довідників Довідки до ТТН за формою 1і Довідки до ТТН за формою 2.
У Реєстрі № 1 продукція зберігається за партіями у розрізі Довідки 1 та Довідки 2. У Реєстрі № 2 – у розрізі алкогольного найменування та виробника/імпортера. У Реєстрі № 3 – у розрізі Довідки 2 та цифрових ідентифікаторів.
Ці довідки завантажуються автоматично з документами Залишки ЄДАІС, Акт постановки на баланс ЄДАІВі Товарно-транспортна накладна ЄДАІС (вхідна)під час обміну з ЄДАІС.
Також є можливість завантажувати довідки за номером у формі вибору довідки (команда Запросити довідку).
Одиниці зберігання залишків у ЄДАІС
У звітах, отриманих з ЄДАІС, слід враховувати, в яких одиницях продукція зберігається в ЄДАІС, — у штуках (якщо упакована, фасована продукція) або в декалітрах (якщо невпакована).
Тип продукції в ЄДАІС - Упакованаабо Неупакована– визначає постачальник під час надсилання відомостей. У "1С:УНФ" його можна переглянути у відповідному елементі довідника Класифікатор алкогольної продукції.
Об'єм одиниці продукції або транспортного пакування розливної продукції в декалітрах встановлюється в елементі довідника Номенклатура.
Для звіряння залишків та усунення розбіжностей у ЄДАІС та ІБ слід:
- Запитати залишки до ЄДАІВ.
- Оприбуткувати товар на склад за потреби.
Запит залишків у ЄДАІС
Для надсилання запиту до ЄДАІС за поточними залишками служить документ Залишки ЄДАІС(розділ Закупівлі – ЄДАІС).
Запит залишків за реєстром № 1
Для того, щоб отримати залишки за Регістром № 1 ЄДАІС, необхідно використати документ Залишки ЄДАІС.
Створіть документ на закладці Основневкажіть Організацію ЄДАІСта встановіть перемикач у положення Реєстр №1.
Проведіть документ. Статус створеного документа автоматично набуде значення Чернетка.
В ЄДАІС буде направлено запит на отримання залишків. Статус документа зміниться на Передано до УТМ.
Отримати результат запиту вручну можна за допомогою кнопки Протокол обміну – Здійснити обмін.
Отримано залишкита на закладці Залишки за даними ЄДАІВбуде завантажено отриману інформацію.
Перейдіть на закладку та натисніть кнопку Заповнити за розбіжностями. Дані про залишки алкогольної продукції ЄДАІС в ІБ будуть скориговані відповідно до даних ЄДАІС.
Ці цифри потраплять у звіт у колонці Кількість (за даними ІБ).
Запит залишків за Регістром № 2
Запит залишків за Регістром № 2 здійснюється аналогічно Регістру № 1.
Відмінність у цьому, що з запиту залишків по Регістру № 2 у вигляді документа Залишки ЄДАІСна закладці Основнеслід встановити перемикач Запит залишківв режим Реєстр №2.
Закладка Коригування облікових залишківу цьому випадку буде недоступним. Документ (аналогічно запиту за Реєстром № 1) надсилається до ЄДАІС.
Після отримання відповіді на закладці Залишки за даними ЄДАІВпоточні відомості будуть автоматично завантажені.
Коригування залишків ЄДАІС
Перевірити наявність розбіжностей у залишках алкогольної продукції за даними ЄДАІС та нашої бази допоможуть звіти Залишки у Реєстрах № 1, 2, 3.
Для формування звіту перейдіть до робоче місце Обмін з ЄДАІС — Склад — Звіти ЄДАІВта створіть новий звіт.
заповніть поле Організаціята натисніть на посилання Запитайте звіт.
Після отримання відповіді з ЄДАІС статус документа автоматично зміниться на Отримано звіт.
Чи стане доступний звіт Залишки алкогольної продукції.
Завантаження...
